title: FÆLLES HOLDNING (EF) Nr. 22/98 Fastlagt af Rådet den 9. marts 1998 med henblik på vedtagelse af Europa-Parlamentets og Rådets afgørelse nr. .../98/EF af ... om et program for forbedring af juristers indsigt i fællesskabsretten (Robert Schuman-aktionen)

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text: 30. 4. 98 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende C 135/25 FÆLLES HOLDNING (EF) Nr. 22/98 Fastlagt af Rådet den 9. marts 1998 med henblik på vedtagelse af Europa-Parlamentets og Rådets afgørelse nr. /98/EF af. om et program for forbedring af juristers indsigt i fællesskabsretten (Robert Schuman-aktionen) (98/C 135/03) EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET FOR DEN EUROPÆISKE UNION HAR — under henvisning til traktaten om oprettelse af Det Eur- opæiske Fællesskab, særlig artikel 100 A, under henvisning til forslag fra Kommissionen (1), under henvisning til udtalelse fra Det Økonomiske og Sociale Udvalg (2), i henhold til fremgangsmåden i traktatens artikel 189 B (3), og ud fra følgende betragtninger: (1) (2) (3) I erklæring nr. 19 om gennemførelsen af fælles- skabsretten, der er knyttet til slutakten til traktaten om Den Europæiske Union, understreges det, at det af hensyn til Fællesskabets rette funktion er afgørende, at de foranstaltninger, der træffes i de forskellige medlemsstater, bevirker, at fællesskabs- retten anvendes lige så effektivt og lige så strengt, som det er tilfældet med anvendelsen af deres nationale lovgivning; gennemførelsen af det indre marked har krævet en omfattende lovgivningsindsats, der bl. a. har inde- båret indbyrdes tilnærmelse af de nationale lovgiv- ninger med det formål at få etableret et område uden indre grænser; et nyt overordnet mål er nu at sikre en effektiv og ensrettet anvendelse af disse fællesskabsregler, som er afgørende for, at det indre marked kan fungere efter hensigten; (4) de fællesskabsregler, der angår den fri bevægelig- hed på det indre marked, er umiddelbart gældende, og kan efter de i den nationale lovgivning fastlagte (1) EFT C 378 af 13. 12. 1996, s. 17, og EFT C 368 af 5. 12. 1997, s. 6. (2) EFT C 206 af 7. 7. 1997, s. 63. (3) Europa-Parlamentets udtalelse af 24. oktober 1997 (EFT C 339 af 10. 11. 1997, s. 410), Rådets fælles holdning af 9. marts 1998 og Europa-Parlamentets afgørelse af. (endnu ikke offentliggjort i Tidende). procedurer påberåbes ved enhver national domstol; borgerne, forbrugerne og virksomhederne må kunne sætte deres lid til, at disse regler anvendes, og kunne nyde godt af de rettigheder og garantier, de giver dem i alle medlemsstater; dette har afgø- rende betydning for retssikkerheden, troværdighe- den af det indre marked og i bredere forstand for tilliden til hele den europæiske integrationsproces; (5) (6) borgerne, forbrugerne og virksomhederne kan ikke gøre alle de rettigheder, Fællesskabets retsorden giver dem, gældende ved enhver national domstol, medmindre de jurister, der er mest direkte involve- ret i anvendelsen af fællesskabsrettens bestemmel- ser, nemlig dommere, anklagere og advokater, er tilstrækkeligt orienterede og uddannede til at kunne gøre dette; i Kommissionens meddelelse til Rådet af 22. december 1993 med titlen »Optimering af det indre marked — et strategisk program« blev det fremhævet, hvor stor betydning det har, såvel for de retsundergivne som for det indre markeds rette funktion, at de nationale domstole er i stand til at behandle et større antal sager angående reglers og handlemåders overensstemmelse med fællesskabs- retten, og hvor vigtigt det på baggrund heraf er at forbedre det juridiske miljøs kendskab til fælles- skabsretten; (7) i sin beslutning af 13. februar 1996 om Kommis- sionens tolvte beretning til Europa-Parlamentet om kontrollen med gennemførelsen af fællesskabsret- ten (4) krævede Europa-Parlamentet, at Kommissio- nen udarbejder et program for uddannelse og orientering af jurister inden for fællesskabsretten, for at opnå at medlemsstaternes domstole anven- der fællesskabsretten mere effektivt og ensartet; (4) EFT C 65 af 4. 3. 1996, s. 37. C 135/26 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende 30. 4. 98 (8) (9) øget indsigt i fællesskabsretten hos jurister, der medvirker i retsplejen i medlemsstaterne, vil kunne forbedre det samarbejde mellem de nationale dom- stole og De Europæiske Fællesskabers Domstol, der er et af de grundlæggende elementer i Fælles- skabets retsorden; i overensstemmelse med subsidiaritetsprincippet og i henhold til traktatens artikel 127 tilkommer det ikke Det Europæiske Fællesskab at tiltage sig med- lemsstaternes ansvar for indholdet og tilrettelæggel- sen af den faglige uddannelse af jurister, der med- virker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater; (10) Kommissionen har derimod kompetence til at fore- slå, at der indføres en støtteordning, der skal hjælpe medlemsstaterne med at afhjælpe de mang- ler i dommeres, anklageres og advokaters uddan- nelse og kundskaber, der kan indvirke på den korrekte anvendelse af fællesskabsretten, som er en forudsætning for, at det indre marked kan fungere efter hensigten; (11) den tilsigtede forbedring af indsigten i fællesskabs- retten hos jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater, der tilsigtes, må indgå i den samlede indsats, som spænder lige fra kontrol med den korrekte gennemførelse af de fællesskabsretlige regler i national lovgivning til sanktioner i tilfælde af overtrædelse af disse regler, og som skal sikre en effektiv og ensartet anvendelse af reglerne vedrørende det indre marked; (12) virkeliggørelsen af dette mål indebærer, at der iværksættes konkrete foranstaltninger, som tilgode- ser de krav og vilkår, der gør sig gældende for juristers erhvervsudøvelse; indførelsen af et særligt program, der tager sigte på at fremme et bedre kendskab til fællesskabsretten hos jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater i medlemsstaterne, skal for denne sær- lige målgruppes vedkommende supplere de allerede eksisterende fællesskabsprogrammer og -initiva- ter — TRUFFET FØLGENDE AFGØRELSE: Artikel 2 Målsætninger 1. Robert Schuman-aktionen tager sigte på: a) at fremme praktisk orienterede uddannelsestiltag (grund- eller efteruddannelse) inden for fællesskabs- ret, som iværksættes af institutioner i medlemssta- terne, der har til opgave at uddanne eller efterud- danne jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dom- mere, anklagere og advokater b) at fremme formidling at information i medlemssta- terne (ved hjælp af traditionelle midler eller ved brug af ny kommunikations- og informationsteknologi) om fællesskabsretten til jurister, der medvirker i retsple- jen, dvs. dommere, anklagere og advokater c) at støtte initiativer, der kan lette gennemførelsen af, supplere eller øge virkningerne af de ovennævnte to former for tiltag. 2. Robert Schuman-aktionen støtter og supplerer med- lemsstaternes indsats inden for uddannelse i og informa- tion om fællesskabsretten under fuld hensyntagen til, at ansvaret for den faglige uddannelses indhold og tilrette- læggelse ligger hos medlemsstaterne. Artikel 3 Fællesskabsaktionens virkemiddel 1. Robert Schuman-aktionen tager sigte på ydelse af finansiel støtte til initiativer, der iværksættes i medlems- staterne med henblik på virkeliggørelse af de i artikel 2 nævnte målsætninger. 2. Robert Schuman-aktionen er opdelt i tre dele, der hver især svarer til en af disse målsætninger, nemlig en uddannelsesdel, en informationsdel og en ledsagedel. Artikel 1 Iværksættelse af Robert Schuman-aktionen Artikel 4 Finansielle bestemmelser 1. Ved denne afgørelse indføres et program med titlen »Robert Schuman-aktionen« for en periode på tre år. 2. Med denne støtteordning ønsker Fællesskabet at til- skynde til og støtte initiativer, der tager sigte på at fremme øget indsigt i fællesskabsretten hos jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advo- kater i medlemsstaterne. Finansieringsrammen for gennemførelsen af dette pro- gram er for en periode på tre år fra denne afgørelses ikrafttrædelse fastsat til 5,6 mio. ECU. De årlige bevillinger godkendes af budgetmyndigheden inden for rammerne af de finansielle overslag. 30. 4. 98 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende C 135/27 Artikel 5 c) Afpasning efter de erhvervsmæssige vilkår Betingelser for støtte 1. Berettigede til at modtage økonomisk støtte under Robert Schuman-aktionen er institutioner, som har til opgave i medlemsstaterne — på lokalt, regionalt eller nationalt plan — eller på fællesskabsplan at varetage — faglig efteruddannelse af jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater, eller — faglig grunduddannelse af kommende jurister, der medvirker i retsplejen. 2. De i stk. 1 omhandlede institutioner er: a) domstole b) advokatsamfund og dermed sidestillede faglige organi- sationer c) justitsministerier, dommernævn e. l. og overordnede organer, der varetager uddannelsen af dommere d) godkendte fagskoler og uddannelsesinstitutioner, der varetager grund- eller efteruddannelse af jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater e) universiteter. Artikel 6 Kriterier for udvægelse af projekter 1. Støtteberettigede institutioner kan anmode om øko- nomisk støtte under Robert Schuman-aktionen ved til Kommissionens kompetente tjenestegrene at indsende pla- ner for uddannelsestiltag, informationstiltag eller ledsage- foranstaltninger. 2. Udvægelsen af projekter og tildelingen af økonomisk støtte sker på grundlag af følgende kriterier: a) Praktisk sigte De påtænkte tiltag skal give deltagerne mulighed for at tilegne sig kundskaber, der tager sigte på og umiddelbart kan udnyttes i deres arbejde. b) Adgang De påtænkte tiltag skal primært gå ud på at give det størst mulige antal jurister, der medvirker i retsplejen, dvs. dommere, anklagere og advokater, større indsigt i fællesskabsretten, og skal navnlig være til gavn for dem, der endnu ikke har haft nærmere berøring hermed. De påtænkte tiltag skal iværksættes på en måde (især med hensyn til tidsmæssig tilrettelæggelse og geogra- fisk afstand), der er afpasset efter de erhvervsmæssige vilkår. d) Omkostningseffektivitet Ved evalueringen af projekter, der indsendes under Robert Schuman-aktionen, tager Kommissionen hen- syn til de principper, der er fastsat i de finansforord- ninger, der gælder på dette område, især med hensyn til forsvarlig økonomisk forvaltning, tilbageholdenhed og omkostningseffektivitet. Omkostningerne ved de påtænkte tiltag skal stå i rimeligt forhold til deres målsætninger. Disse tiltags omkostningseffektivitet kan bl. a. øges ved, at flere støtteberettigede institutioner indgår et partnerskab og lægger deres ressourcer sammen. 3. Desuden vil følgende fakultative kriterier kunne læg- ges til grund: a) tiltagenes fællesfaglige sigte (medvirken af dommere, anklagere og advokater i tiltagenes gennemførelse eller som målgruppe) b) tiltagenes grænseoverskridende sigte (medvirken af statsborgere fra mere end e´n medlemsstat i tiltagenes gennemførelse eller som målgruppe). Artikel 7 Støttebetingelser 1. Den økonomiske støtte under Robert Schuman-aktio- nen, der tager sigte på at fremme, supplere og støtte de i artikel 5 nævnte institutioners tiltag, ydes som et supple- ment til lokal, regional eller national finansiering og har til formål at muliggøre et projekts gennemførelse. Den således ydede finansielle støtte vil følgelig ikke kunne føre til hverken direkte eller indirekte fortjeneste. 2. Økonomisk støtter under Robert Schuman-aktionen ydes for et år eller for to år. 3. Af hensyn til tiltagenes kontinuitet forpligter modta- gerne af støtte under Robert Schuman-aktionen sig til ved udløbet af støtteperioden at videreføre tiltaget i en periode, der mindst svarer til støtteperioden, uden at modtage støtte fra Kommissionen. Støttemodtagerne forpligter sig til at tilbagebetale det fulde støttebeløb, såfremt denne forpligtelse ikke overhol- des. I ganske særlige tilfælde kan der dispenseres fra denne forpligtelse til at videreføre tiltaget, hvis tiltaget ifølge sin natur ikke kan videreføres eller støttemodtageren, især på grund af egne vedtægter eller af økonomiske årsager, er forhindret i at videreføre det. C 135/28 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende 30. 4. 98 4. Den økonomiske støtte under Robert Schuman-aktio- nen ydes efter de regler, Kommissionen følger på tilskuds- området. Overholdelsen af disse regler kontrolleres af Kommissionen og af Revisionsretten. tet, der tager sigte på fremme af undervisning i europæisk integration på universiteterne, og Grotius-programmet, der er en fælles aktion på grundlag af artikel K. 3 i traktaten om Den Europæiske Union, om tilskyndelse og udveksling for aktørerne inden for retsvæsenet. Artikel 8 Gennemførelse 1. Kommissionen er ansvarlig for gennemførelsen af dette program og vedtager de praktiske gennemførelses- bestemmelser. 2. Interessetilkendegivelser indkaldes hvert år i De Euro- pæiske Fællesskabers Tidende med det formål at orientere potentielle støtteansøgere om formålene med og vilkårene for støtte under Robert Schuman-aktionen. Artikel 9 Sammenhæng i fællesskabsindsatsen 1. Kommissionen drager sammen med medlemsstaterne omsorg for den overordnede sammenhæng mellem det her omhandlede program og Fællesskabets andre foran- staltninger på uddannelses- og informationsområdet. 2. Robert Schuman-aktionen er et supplement til de foranstaltninger, der iværksættes under andre fælles- skabsprogrammer, i særdeleshed Leonardo da Vinci- programmet, der tager sigte på at gennemføre en erhvervsuddannelsespolitik i Fællesskabet, Jean Monnet- projek- Artikel 10 Tilsyn og evaluering 1. Kommissionen varetager tilsynet med og den periodi- ske evaluering af dette program og orienterer med regel- mæssige mellemrum medlemsstaterne herom. 2. Kommissionen forelægger senest to år efter program- mets ikrafttræden Europa-Parlamentet, Rådet, Det Øko- nomiske og Sociale Udvalg og Regionsudvalget en beret- ning med evaluering af gennemførelsen af dette pro- gram. Artikel 11 Ikrafttrædelse Denne afgørelse træder i kraft på dagen for offentliggø- relsen i De Europæiske Fællesskabers Tidende. Udfærdiget i. På Europa-Parlamentets vegne På Rådets vegne Formand Formand 30. 4. 98 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende C 135/29 RÅDETS BEGRUNDELSE I. INDLEDNING Den 22. november 1996 forelagde Kommissionen et afgørelsesforslag baseret på EF- traktatens artikel 100 A. Det Økonomiske og Sociale Udvalg afgav udtalelse den 23. april 1997. Europa-Parlamentet afgav udtalelse den 19. oktober 1997. Som følge af denne udtalelse forelagde Kommissionen et ændret forslag ved skrivelse af 10. november 1997. Rådet fastlagde den 9. marts 1998 sin fælles holdning i overensstemmelse med traktatens artikel 189 B. II. FÆLLES HOLDNING Europa-Parlamentet har i sin førstebehandlingsudtalelse foreslået en række ændringer, idet det navnlig har præciseret aktionens målgruppe samt indført mulighed for at dispensere fra forpligtelsen til at videreføre tiltagende ud over støtteperioden. Kommissionen har i sit ændrede forslag godkendt alle Europa-Parlamentets ændringsfor- slag, dog med en redaktionel præcisering i ændringsforslag 19. III. MÅL Formålet med afgørelsen er at forbedre juristers indsigt i fællesskabsretten og dermed fremme en effektiv og ensartet anvendelse af de fællesskabsretlige bestemmelser, der er nødvendige for, at det indre marked kan fungere tilfredsstillende. Robert Schuman-aktionen er udformet som et program for midlertidig økonomisk støtte til initiativer fra institutioner i medlemsstaterne med ansvar for uddannelse af eller formidling af informationer til praktiserende jurister, som er involveret i retsplejen, dvs. dommere, statsadvokater og advokater. Rådet har på den baggrund accepteret næsten hele Kommissionens tekst, idet det dog har præciseret visse aspekter og forenklet andre under hensyntagen til ovennævnte mål. IV. ANALYSE AF DEN FÆLLES HOLDNING 1. Betragtninger Rådet har fulgt Kommissionens ændrede forslag, som var udformet i tråd med Europa-Parlamentets ændringsforslag til betragtning 11, 12 og til dels 5 og 8, dvs. forslaget indeholder nu de mere præcise udtryk, som Europa-Parlamentet har foreslået for at definere aktionens målgruppe. I betragtning 6 har Rådet derimod ikke fundet det hensigtsmæssigt at acceptere den foreslåede ændring, fordi henvisningen til »juristerne« er den samme som i meddelel- sen af 22. december 1993, og altså ikke henviser til Robert Schuman-aktionens målgruppe. C 135/30 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende 30. 4. 98 Rådet har ikke fundet det hensigtsmæssigt at acceptere betragtning 3a, som Europa- Parlamentet har foreslået som ændring 1. Rådet mener, at indholdet af denne betragtning — om end i en anden formulering — allerede findes i betragtning 3 og i anden del af betragtning 6. I betragtning 10 har Rådet ikke accepteret en mindre ændring, som var foreslået af Europa-Parlamentet, da det finder den oprindelige formulering af forslaget bedre. Endelig har Europa-Parlamentet foreslået en ny betragtning 10a, som understreger de praktiserende juristers rolle i håndhævelsen af fællesskabsretten. Rådet mener, at indholdet af denne betragtning allerede i vid udstrækning findes i betragtning 5, 6, 7, 8 og 10, og en ny betragtning af samme art derfor ikke har nogen berettigelse. 2. Iværksættelse af Robert Schuman-aktionen (artikel 1, stk. 1) Rådet har accepteret Europa-Parlamentets ændringsforslag vedrørende varigheden af aktionen, dvs. klart angivet, at der er tale om et treårigt program. Rådet har derimod ikke fundet det hensigtsmæssigt at acceptere tilføjelsen om aktionens formål, som Rådet finder bør anføres i betragtningerne. 3. Aktionens målgruppe (artikel 1, stk. 2, artikel 2, stk. 1, litra a) og b), artikel 4, stk. 1 og stk. 2, litra d), artikel 5, stk. 2, litra b)) Rådet har accepteret Europa-Parlamentets ændringsforslag 10, 11, 12, 13 (anden del), 15 og 17, som tager sigte på at præcisere aktionens målgruppe bedre. 4. Henvisning til artikel 1, stk. 1 (artikel 4, stk. 1) Rådet har ikke fundet det hensigtsmæssigt at acceptere henvisningen til artikel 1, stk. 1, da det er afgørelsen som sådan og ikke kun dens artikel 1, stk. 1, der gør institutioner berettigede til at modtage økonomisk støtte. 5. Universiteter som støtteberettigede institutioner (artikel 5, stk. 2, litra e)) Rådet har accepteret Europa-Parlamentets ændringsforslag om at udvide kredsen af støtteberettigede til at omfatte samtlige universiteter. 6. Tiltagenes fællesfaglige sigte (artikel 6, stk. 3, litra a)) Rådet har accepteret Europa-Parlamentets ændringsforslag, der tager sigte på at præcisere rækkevidden af tiltagenes fællesfaglige sigte, men har valgt en formulering, som det finder klarere. 7. Støtten (artikel 7) Rådet har fulgt Europa-Parlamentets ændringsforslag og præciserer, at den økonomi- ske støtte ydes for et år eller for to år. Det har desuden accepteret det ændringsforslag, hvormed der gives mulighed for at dispensere fra forpligtelsen til at videreføre tiltaget ud over støtteperioden, og samtidig præciseret betingelserne for at opnå dispensa- tion. 8. Finansielle bestemmelser (artikel 4) Rådet har hverken accepteret ordlyden af den nye artikel 6, stk. 4a, eller henvisningen i artikel 8 til budgetmæssig komplementaritet, som foreslået af Europa-Parlamentet, men har i stedet valgt at henvise til de finansielle bestemmelser i overensstemmelse med Europa-Parlamentets, Rådets og Kommissionens erklæring af 6. marts 1995 om optagelse af finansielle bestemmelser i retsakter. 30. 4. 98 DA De Europæiske Fællesskabers Tidende C 135/31 9. Sammenhæng med Fællesskabets øvrige tiltag (artikel 9) Rådet har ikke fundet det hensigtsmæssigt at medtage Europa-Parlamentets tilføjelse om, at programmet gennemføres i synergi med Fællesskabets andre foranstaltninger, idet det mener, at denne ide´ allerede kommer til udtryk i den oprindelige affattelse af artikel 9, stk. 2. 10. Tilsyn og evaluering af programmet (artikel 10) Rådet har ændret artikel 10, stk. 1, en smule for at tydeliggøre den, men har ikke fundet det hensigtsmæssigt at præcisere rapportens indhold, da det mener, at Kommis- sionen selv skal bestemme omfanget og indholdet af sin rapport. V. KONKLUSION Teksten til den fælles holdning indeholder de fleste af Europa-Parlamentets ændringsfor- slag, selv om formuleringen undertiden er ændret en smule for at lette læsningen, og den holder sig tæt til teksten til Kommissionens ændrede forslag i overensstemmelse med den ånd og de mål, Europa-Parlamentet har anbefalet. Rådet har navnlig bestræbt sig på at udarbejde en klar og letforståelig tekst og samtidig tilgodese Europa-Parlamentets vigtigste ønsker, navnlig vedrørende støtteberettigede institu- tioner, aktionens målgruppe samt retningslinjerne for støtte


title: QUESTION ECRITE no 623/98 de Angela BILLINGHAM à la Commission. Loi guatémaltèque sur l'enfance et la jeunesse

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text: 9. 10. 98 FR Journal officiel des Communaute·s europe·ennes C 310/105 (98/C 310/140) QUESTION E· CRITE E-0623/98 pose·e par Angela Billingham (PSE) a‘ la Commission (9 mars 1998) Objet: Loi guate·malte‘que sur l(cid:146)enfance et la jeunesse La Commission europe·enne sait-elle que, en vertu de l(cid:146)actuelle loi guate·malte‘que sur l(cid:146)enfance, loi qui date de 1969, les enfants peuvent e(cid:136)tre de·tenus inde·finiment, «pour leur propre bien», dans des «centres de de·tention pour mineurs» gouvernementaux dangereux, re·pressifs, mal e·quipe·s et ou‘, para(cid:14)(cid:136)t-il, on recourt a‘ la torture et aux coups? Les enfants n(cid:146)ont pas droit a‘ un de·fenseur, pas plus qu(cid:146)ils n(cid:146)ont le droit de recourir a‘ des instances d(cid:146)appel inde·pendantes. La Commission europe·enne pourrait-elle faire pression sur le gouvernement guate·malte‘que pour qu(cid:146)il mette en (cid:156)uvre rapidement la nouvelle «loi sur l(cid:146)enfance et la jeunesse», en vertu de laquelle l(cid:146)enfant serait un «sujet de droit», qui aurait le droit d(cid:146)e(cid:136)tre de·fendu en justice et de participer aux proce·dures le·gales qui le concernent? (98/C 310/141) QUESTION E· CRITE E-0624/98 pose·e par Angela Billingham (PSE) a‘ la Commission (9 mars 1998) Objet: Sort des enfants des rues au Guatemala La Commission sait-elle que, au Guatemala, on continue d(cid:146)assassiner les enfants des rues? Par exemple, l(cid:146)automne dernier, en l(cid:146)espace de deux jours, treize enfants ont e·te· assassine·s dans les rues. Tous ont e·te· tue·s d(cid:146)une balle dans la te(cid:136)te. La Commission europe·enne pourrait-elle interpeller le gouvernement guate·malte‘que a‘ ce sujet et lui demander d(cid:146)ouvrir une enque(cid:136)te officielle sur ces assassinats ainsi que sur la mort des autres enfants assassine·s dans les me(cid:136)mes circonstances? Re·ponse commune aux questions e·crites E-0623/98 et E-0624/98 donne·e par M. Marin au nom de la Commission (17 avril 1998) La Commission remercie l(cid:146)Honorable Parlementaire de l(cid:146)inte·re(cid:136)t qu(cid:146)il porte au proble‘me des enfants de la rue et, en particulier, au proble‘me pose· par le code national de l(cid:146)enfance et de la jeunesse en vigueur actuellement au Guatemala. En ce qui concerne la question du code de l(cid:146)enfance et de la jeunesse et de l(cid:146)entre·e en vigueur tre‘s prochaine du nouveau code, la Commission conside‘re ne·cessaire de prendre en compte les efforts faits par le gouvernement pour sa mise en (cid:156)uvre effective et efficace. Effectivement, le gouvernement guate·malte‘que, en vue de favoriser une bonne application du nouveau code et son respect par les institutions charge·es de son application, a lance·, avant son entre·e en vigueur, de nombreuses actions de divulgation, de formation du personnel et de pre·paration des institutions concerne·es (corps judiciaire, conseil national de l(cid:146)enfance et de la jeunesse et secre·tariat au bien-e(cid:136)tre social). En ce qui concerne le proble‘me des enfants de la rue, la Commission est pleinement consciente de la situation et des abus et incidents dont sont victimes ces derniers. Le phe·nome‘ne des enfants de la rue dont les causes, connues, sont a‘ la fois sociales et e·conomiques (e·migration massive vers la capitale, destruction de la cellule familiale, perte de l(cid:146)identite· culturelle et absence de perspectives) est complexe. La Commission a tente· d(cid:146)apporter une solution au proble‘me en mettant en place un projet, pleinement ope·rationnel depuis le de·but de l(cid:146)anne·e, d(cid:146)un montant de 2,5 millions d(cid:146)e·cus. Ce projet, dont les re·sultats sont tre‘s positifs, vise a‘ apporter une protection et une assistance directe aux enfants de la rue en vue de favoriser leur re·insertion sociale; promouvoir des actions de pre·vention du phe·nome‘ne «enfant de la rue»; renforcer les institutions publiques charge·es de la protection des mineurs et de l(cid:146)application de la le·gislation sur la protection de l(cid:146)enfance («secretar(cid:14)·a de bienestar social», tribunal des mineurs, procureurs des droits de l(cid:146)homme)


title: POSIÇÃO COMUM (CE) Nº 23/98 adoptada pelo Conselho em 9 de Março de 1998 tendo em vista a adopção da Directiva 98/.../CE do Parlamento Europeu e do Conselho, de ..., que altera o artigo 12º da Directiva 77/780/CEE do Conselho em relação ao acesso à actividade dos estabelecimentos de crédito e ao seu exercício, os artigos 2º, 5º, 6º, 7º, 8º e os anexos II e III da Directiva 89/647/CEE do Conselho, relativa a um rácio de solvabilidade das instituições de crédito, e o artigo 2º e o anexo II da Directiva 93/6/CEE do Conselho, relativa à adequação dos fundos próprios das empresas de investimento e das instituições de crédito

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text: C 135/32 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 POSIÇÃO COMUM (CE) No. 23/98 adoptada pelo Conselho em 9 de Março de 1998 tendo em vista a adopção da Directiva 98/. /CE do Parlamento Europeu e do Conselho, de. , que altera o artigo 12o. da Directiva 77/780/CEE do Conselho em relação ao acesso à actividade dos estabelecimentos de cre´dito e ao seu exercício, os artigos 2o. , 5o. , 6o. , 7o. , 8o. e os anexos II e III da Directiva 89/647/CEE do Conselho, relativa a um rácio de solvabilidade das instituições de cre´dito, e o artigo 2o. e o anexo II da Directiva 93/6/CEE do Conselho, relativa à adequação dos fundos próprios das empresas de investimento e das instituições de cre´dito (98/C 135/04) O PARLAMENTO EUROPEU E O CONSELHO DA UNIÃO EUROPEIA, Tendo em conta o Tratado que institui a Comunidade Europeia, nomeadamente o no. 2, primeiro e terceiro períodos, do artigo 57o. , Tendo em conta a proposta da Comissão (1), Tendo em conta o parecer do Comite´ Económico e Social (2), Deliberando nos termos do artigo 189o. B do Tratado (3), (1) Considerando que a Primeira Directiva 77/780/ /CEE do Conselho, de 12 de Dezembro de 1977, relativa à coordenação das disposições legislativas, regulamentares e administrativas respeitantes ao acesso à actividade dos estabelecimentos de cre´dito e ao seu exercício (4), permite a troca de informa- ções entre as autoridades competentes e determina- das outras autoridades ou organismos dentro de um mesmo Estado-membro ou entre Estados-mem- bros; que essa directiva confere tambe´m aos Esta- dos-membros a possibilidade de celebrarem acor- dos de cooperação que prevejam trocas de infor- mações com as autoridades competentes de países terceiros; que, por razões de coereˆncia, esta autori- zação para a celebração de acordos de troca de informações com países terceiros deve ser alargada por forma a prever a troca de informações com determinadas outras autoridades ou organismos desses países, desde que as informações comunica- das beneficiem de adequadas garantias de segredo profissional; (1) JO C 208 de 19. 7. 1996, p. 8. (2) JO C 30 de 30. 1. 1997, p. 13. (3) Parecer do Parlamento Europeu de 10 de Abril de 1997 (JO C 132 de 28. 4. 1997, p. 234), posição comum do Conselho de 9 de Março de 1998 e decisão do Parlamento Europeu de. (ainda não publicada no Jornal Oficial). (4) JO L 322 de 17. 12. 1997, p. 30. Directiva com a última redacção que lhe foi dada pela Directiva 96/13/CE (JO L 66 de 16. 3. 1996, p. 15). (2) Considerando que a Directiva 89/647/CEE, de 18 de Dezembro de 1989, relativa a um rácio de solvabilidade das instituições de cre´dito (5), preveˆ uma ponderação dos elementos do activo e dos elementos extrapatrimoniais em função do respec- tivo grau de risco de cre´dito; (3) Considerando que as igrejas e as comunidades religiosas constituídas sob a forma de pessoa colec- tiva de direito público que cobrem impostos nos termos da legislação que lhes confira esse direito representam um risco de cre´dito semelhante ao das administrações regionais ou autoridades locais; que, nesse sentido, e´ coerente conferir às autorida- des competentes a possibilidade de aplicarem aos cre´ditos sobre as igrejas e comunidades religiosas um tratamento ideˆntico ao aplicado aos cre´ditos sobre as administrações regionais ou autoridades locais, quando tais igrejas e comunidades religiosas procedam à cobrança de impostos; que, no entanto, a faculdade de aplicar um coeficiente de ponderação de 0 % aos cre´ditos sobre as adminis- trações regionais ou autoridades locais não será extensível aos cre´ditos sobre as igrejas e comunida- des religiosas quando baseada apenas no direito de cobrarem impostos; (4) Considerando que a Directiva 94/7/CE da Comis- são, de 15 de Março de 1994, que adapta a Directiva 89/647/CEE do Conselho relativa a um rácio de solvabilidade das instituições de cre´di- to (6), incluiu o Fundo Europeu de Investimento na definição de «bancos multilaterais de desenvolvi- mento»; que este Fundo constitui uma estrutura nova e única de cooperação na Europa, tendo por objectivo contribuir para a consolidação do mer- cado interno, o apoio à retoma económica na Europa e reforço da coesão económica e social; (5) Considerando que, nos termos do no. 1, ponto 7 da alínea d), do artigo 6o. da Directiva 89/647/CEE, deverá ser aplicado um coeficiente de ponderação (5) JO L 386 de 30. 12. 1989, p. 14. Directiva com a última redacção lhe foi dada pela Directiva 98/. /CE (ver página 1 do presente Jornal Oficial). (6) JO L 89 de 6. 4. 1994, p. 17. 30. 4. 98 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias C 135/33 de 100 % à fracção não realizada do capital subs- crito no Fundo Europeu de Investimento pelas instituições de cre´dito; do nível de protecção proporcionados pela garantia constituída; (6) Considerando que a fracção do capital do Fundo Europeu de Investimento reservada a subscrição pelas instituições financeiras está limitada a 30 %, 20 % dos quais serão realizados numa fase inicial em quatro pagamentos anuais de 5 % cada, ficando, pois, por realizar 80 % desse capital, que se manterão como responsabilidade eventual dos membros do Fundo; que, tendo em conta o objec- tivo do Conselho Europeu aquando da criação do Fundo, designadamente, incentivar a participação dos bancos comerciais, não e´ desejável penalizar esta participação e que, por consequeˆncia, seria mais adequado aplicar um coeficiente de pondera- ção de 20 % à fracção não realizada do capital subscrito; (7) Considerando que o anexo I da Directiva 89/ /647/CEE, relativo à classificação dos elementos extrapatrimoniais, atribui a alguns destes elemen- tos o risco máximo e, por conseguinte, um coefi- ciente de ponderação de 100 %; que o no. 4 do artigo 6o. da referida directiva estabelece que: «Quando os elementos extrapatrimoniais beneficia- rem de garantias expressas, deverão ser pondera- dos tal como se tivessem sido contratados por conta do garante e não da contraparte real. Quando o risco potencial decorrente das transac- ções extrapatrimoniais estiver total e completa- mente garantido, a contento das autoridades com- petentes, por um dos elementos do activo reconhe- cidos como garantia adequada no ponto 7 da alínea a) e no ponto 11 da alínea b) do no. 1, aplicar-se-ão os coeficientes de ponderação de 0 % ou 20 %, consoante a garantia em questão»; (8) Considerando que a compensação de instrumentos derivados do mercado de balcão efectuada por câmaras de compensação actuando como contra- parte central desempenha um papel importante em alguns Estados-membros; que e´ conveniente reco- nhecer os benefícios dessa compensação em termos de redução do risco de cre´dito e do risco siste´mico com ele relacionado no tratamento prudencial do risco de cre´dito; que e´ necessário garantir plena- mente os riscos actuais e os riscos potenciais futu- ros inerentes aos contratos relativos a instrumentos derivados do mercado de balcão e eliminar a possibilidade de o risco para a câmara de compen- sação exceder o valor de mercado das garantias constituídas, por forma a que os instrumentos derivados do mercado de balcão objecto de com- pensação usufruam transitoriamente do mesmo tratamento prudencial que os instrumentos deriva- dos negociados em bolsa; que as autoridades com- petentes deverão certificar-se do nível das margens iniciais e de manutenção exigidas e da qualidade e (9) Considerando que e´ conveniente ter igualmente em conta o caso dos elementos extrapatrimoniais que sejam constituídos por cauções ou garantias com a natureza de substitutos de cre´ditos e que gozem de uma garantia real, na acepção do ponto 1 da alínea c) do no. 1 do artigo 6o. ; (10) Considerando que, nos termos dos pontos 2, 4 e 7 da alínea a) do no. 1 do artigo 6o. da Directiva 89/647/CEE, e´ atribuída uma ponderação zero aos elementos do activo representativos de cre´ditos sobre as administrações centrais e os bancos cen- trais da zona A ou por estes expressamente garan- tidos, bem como aos activos que gozem de uma garantia sob a forma de títulos emitidos pelas administrações centrais e os bancos centrais da zona A; que nos termos do no. 1 do artigo 7o. da referida directiva, os Estados-membros podem, em determinadas condições, aplicar uma ponderação 0 aos elementos do activo representativos de cre´ditos sobre as suas próprias administrações regionais ou autoridades locais, bem como aos cre´ditos sobre terceiros e aos elementos extrapatrimoniais detidos por conta de terceiros e garantidos por essas admi- nistrações regionais ou autoridades locais; (11) Considerando que o no. 1 do artigo 8o. da Directiva 89/647/CEE estabelece que os Estados-membros podem aplicar um coeficiente de ponderação de 20 % aos elementos do activo que se encontrem garantidos, a contento das autoridades competen- tes, por uma garantia sob a forma de títulos emitidos pelas administrações regionais ou autori- dades locais da zona A; que conve´m considerar a prestação de garantias atrave´s de títulos emitidos pelas administrações regionais ou autoridades locais dos Estados-membros como uma garantia destas entidades na acepção do no. 1 do artigo 7o. , a fim de permitir que as autoridades competentes possam aplicar aos elementos do activo e aos elementos extrapatrimoniais que gozem dessa garantia uma ponderação 0, nas condições estabe- lecidas nesse número; (12) Considerando que o anexo II da Directiva 89/ /647/CEE estabelece o tratamento a dar aos ele- mentos extrapatrimoniais, correntemente designa- dos por instrumentos derivados do mercado de balcão, relativos a taxas de juro e a taxas de câmbio, no âmbito do cálculo dos requisitos de fundos próprios impostos às instituições de cre´di- to; (13) Considerando que o artigo 2o. , no. 1, alínea a), no. 2, no. 3, alínea b), e no. 6 e o artigo 3o. , no. s 1 e 2, bem como o anexo da presente directiva teˆm em conta os trabalhos realizados pelas autoridades de super- internacional visão bancária numa instância C 135/34 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 quanto a um tratamento mais elaborado e, sob determinados aspectos, mais rigoroso dos riscos de cre´dito inerentes aos instrumentos derivados do mercado de balcão, nomeadamente o alargamento da cobertura obrigatória por fundos próprios aos instrumentos derivados do mercado de balcão res- peitantes a instrumentos subjacentes que não os relativos a taxas de juro e a taxas de câmbio, bem como a possibilidade de se tomarem em considera- ção os efeitos dos acordos de compensação e novação («contractual netting»), reconhecidos pe- las autoridades competentes, sobre a redução do risco, aquando do cálculo dos requisitos de fundos próprios relativos ao risco potencial futuro inerente aos instrumentos derivados do mercado de balcão; (14) Considerando que as regras adoptadas a um nível internacional mais amplo irão permitir melhorar, num vasto grupo de países terceiros, o tratamento prudencial dos instrumentos derivados do mercado de balcão das instituições e grupos de instituições de cre´dito que exercem a sua actividade a nível internacional e em concorreˆncia com as instituições de cre´dito comunitárias; que esta melhoria se tra- duz numa cobertura obrigatória pelos fundos pró- prios mais adequada, uma vez que toma em consi- deração o facto de os acordos de compensação e novação reconhecidos pelas autoridades competen- tes terem por efeito a redução dos riscos de cre´dito potenciais futuros; (15) Considerando que apenas uma alteração da Direc- tiva 89/647/CEE poderá proporcionar uma melho- ria semelhante do tratamento prudencial dos ins- trumentos derivados do mercado de balcão das instituições de cre´dito comunitárias, conferindo- -lhes, nomeadamente, a possibilidade de tomarem em consideração a redução dos riscos potenciais futuros induzida pelos acordos de compensação e novação reconhecidos pelas autoridades compe- tentes; (16) Considerando que, a fim de garantir condições de concorreˆncia ideˆnticas entre instituições de cre´dito e empresas de investimento na Comunidade, e´ necessário assegurar a homogeneidade do trata- mento prudencial das suas actividades respectivas no domínio dos instrumentos derivados do mer- cado de balcão e que tal só poderá ser atingido mediante a adaptação da Directiva 93/6/CEE, de 15 de Março de 1993, relativa à adequação dos fundos próprios das empresas de investimento e das instituições de cre´dito (1); (17) Considerando que a presente directiva constitui o meio mais adequado para realizar os objectivos pretendidos e não deve exceder o necessário para os atingir, ADOPTARAM A PRESENTE DIRECTIVA: Artigo 1o. Na Directiva 77/780/CEE, o no. 3 do artigo 12o. passa a ter a seguinte redacção: «3. Os Estados-membros só podem celebrar acordos de cooperação que prevejam trocas de informações com as autoridades competentes de países terceiros ou com autoridades ou organismos destes países definidos no no. 5 e no no. 5A, se as informações comunicadas beneficiarem de garantias de sigilo profissional no mínimo equivalentes às referidas no presente artigo. Estas trocas de informações deverão ter por objectivo o desempenho das funções de supervisão das autoridades ou organismos mencionados. informações Quando as tiverem origem noutro Estado-membro, apenas poderão ser divulgadas com o acordo expresso das autoridades competentes que as tenham transmitido e, se for caso disso, exclusivamente para os efeitos para os quais essas autoridades deram o seu acordo. ». Artigo 2o. A Directiva 89/647/CEE e´ alterada do seguinte modo: 1. O artigo 2o. e´ alterado do seguinte modo: a) Ao no. 1 e´ aditado um segundo travessão, com a seguinte redacção: «— “mercado reconhecido”: um mercado reco- nhecido pelas autoridades competentes que: i) funcione regularmente, ii) obedeça a regras, estabelecidas ou apro- vadas pelas respectivas autoridades do país de origem do mercado, que definam as condições de funcionamento do mer- cado, as condições de acesso ao mercado e as condições a que tem de obedecer um contrato antes de poder ser efectiva- mente negociado no mercado, iii) disponha de um mecanismo de compen- sação que preveja que os contratos enu- merados no anexo III sejam sujeitos à exigeˆncia de margens diárias, que forne- çam, na opinião das autoridades compe- tentes, uma protecção adequada. »; (1) JO L 141 de 11. 6. 1993, p. 1. seguinte redacção: b) Ao no. 2 e´ aditado um novo parágrafo, com a 30. 4. 98 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias C 135/35 «As autoridades competentes podem ainda incluir no conceito de “administração regional e autori- dade local” as igrejas e as comunidades religiosas que assumam a forma de pessoa colectiva de direito público, desde que estas cobrem impostos em conformidade com legislação que lhes confira esse direito. No entanto, neste caso, não se aplica a possibilidade prevista no artigo 7o. ». 2. No no. 3 do artigo 5o. , o primeiro período passa a ter a seguinte redacção: «3. No caso dos elementos extrapatrimoniais referi- dos no no. 3 do artigo 6o. , os custos potenciais de substituição de contratos em caso de incumprimento da contraparte serão calculados por aplicação de um dos dois me´todos descritos no anexo II. ». 3. O artigo 6o. e´ alterado do seguinte modo: a) No final do no. 2, e´ aditado o seguinte período: «Pode ser aplicado um coeficiente de ponderação de 20 % à fracção não realizada do capital subs- crito do Fundo Europeu de Investimento. »; b) O no. 3 passa a ter a seguinte redacção: «3. Os me´todos descritos no anexo II aplicam-se aos elementos extrapatrimoniais enumerados no anexo III, com excepção dos seguintes: — contratos negociados em mercados reconhe- cidos, — contratos relativos a taxas de câmbio (com excepção dos contratos relativos ao ouro) com prazo de vencimento inicial igual ou inferior a 14 dias do calendário. Ate´ 31 de Dezembro de 2006, as autoridades competentes dos Estados-membros podem isentar da aplicação dos me´todos descritos no anexo II os contratos relativos aos instrumen- tos derivados do mercado de balcão objecto de compensação por câmaras de compensação reconhecidas pelas autoridades competentes, quando estas actuem na qualidade de contra- parte legal e todos os participantes garantam plenamente, numa base diária, o risco que apresentam para a câmara de compensação, fornecendo uma protecção contra o risco actual e o risco futuro potencial. As autorida- des competentes deverão certificar-se de que as garantias constituídas fornecem o mesmo nível de protecção que as garantias que respeitam os requisitos do ponto 7 da alínea a) do no. 1 e de que e´ eliminada a possibilidade de o risco para a câmara de compensação exceder o valor de mercado das garantias constituídas. Os Esta- dos-membros informarão a Comissão do uso que fizerem desta faculdade. »; c) Ao no. 4 e´ aditado o seguinte parágrafo: «Os Estados-membros podem aplicar um coefi- ciente de ponderação de 50 % aos elementos extrapatrimoniais constituídos por cauções ou garantias com carácter de substitutos de cre´ditos e que sejam integralmente garantidos, a contento das autoridades competentes, por hipotecas que satisfaçam as condições estabelecidas no ponto 1 da alínea c) do no. 1, sob reserva de que o garante beneficie de um direito directo sobre essa garan- tia. ». 4. O artigo 7o. e´ alterado do seguinte modo: a) No final do no. 1, após a expressão «. garanti- dos pelas referidas administrações regionais e locais. » e´ inserido o seguinte texto: «. ou garantidos, a contento das autoridades competentes, por uma garantia sob a forma de títulos emitidos por essas administrações regionais ou locais. »; b) No final do no. 2 do artigo 7o. , após a expressão «. por essas mesmas administrações,» e´ inserido o seguinte texto: «. , incluindo as garantias sob a forma de títu- los. ». 5. No artigo 8o. , o no. 1 passa a ter a seguinte redacção: «1. Sem prejuízo do no. 1 do artigo 7o. , os Estados- -membros podem aplicar um coeficiente de pondera- ção de 20 % aos elementos do activo que se encon- trem garantidos, a contento das autoridades compe- tentes, por uma garantia sob a forma de títulos emitidos pelas administrações regionais ou locais da zona A, por depósitos junto de instituições de cre´dito da zona A, com excepção da instituição mutuante, ou por certificados de depósito ou instrumentos similares emitidos por essas instituições de cre´dito. ». 6. Os anexos II e III são alterados ou substituídos nos termos das partes A e B do anexo da presente directiva. Artigo 3o. A Directiva 93/6/CEE e´ alterada do seguinte modo: 1. No artigo 2o. , o no. 10 passa a ter a seguinte redacção: C 135/36 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 «10. “Instrumentos derivados do mercado de bal- cão”: os elementos extrapatrimoniais relativa- mente aos quais se aplicam, nos termos do primeiro parágrafo do no. 3 do artigo 6o. da Directiva 89/647/CEE, os me´todos expostos no anexo II da referida directiva. ». 2. No anexo II, o ponto 5 passa a ter a seguinte redacção: «5. Para efeitos de cálculo do requisito de capital relativo aos instrumentos derivados do mercado de balcão, as instituições aplicarão o disposto no anexo II da Directiva 89/647/CEE. Os coefi- cientes de ponderação do risco aplicáveis às contrapartes em causa serão determinados segundo o ponto 9 do artigo 2o. da presente directiva. Ate´ 31 de Dezembro de 2006, as autoridades competentes dos Estados-membros podem isen- tar da aplicação dos me´todos descritos no anexo II os contratos relativos aos instrumentos derivados do mercado de balcão objecto de compensação por câmaras de compensação reconhecidas pelas autoridades competentes, quando estas actuem na qualidade de contra- parte legal e todos os participantes garantam plenamente, numa base diária, o risco que apre- sentam para a câmara de compensação, forne- cendo uma protecção contra o risco actual e o risco futuro potencial. As autoridades compe- tentes deverão certificar-se de que as garantias constituídas fornecem o mesmo nível de protec- ção que as garantias que respeitam os requisitos do ponto 7 da alínea a) do no. 1 do artigo 6o. da Directiva 89/647/CEE, e de que e´ eliminada a possibilidade de o risco para a câmara de compensação exceder o valor de mercado das garantias constituídas. Os Estados-membros informarão a Comissão do uso que fizerem desta faculdade. ». Artigo 4o. 1. Os Estados-membros porão em vigor as disposições legislativas, regulamentares e administrativas necessárias para dar cumprimento à presente directiva o mais tardar 24 mesas a contar da data da sua entrada em vigor. Do facto informarão imediatamente a Comissão. Quando os Estados-membros adoptarem essas disposi- ções, estas devem incluir uma refereˆncia à presente direc- tiva ou ser acompanhadas dessa refereˆncia na publicação oficial. As modalidades dessa refereˆncia serão adoptadas pelos Estados-membros. 2. Os Estados-membros comunicarão à Comissão o texto das principais disposições de direito interno que adoptarem nas mate´rias reguladas pela presente directiva. Artigo 5o. A presente directiva entra em vigor na data da sua publicação no Jornal Oficial das Comunidades Europeias. Artigo 6o. Os Estados-membros são os destinatários da presente directiva. Feito em. Pelo Parlamento Europeu Pelo Conselho O Presidente O Presidente 30. 4. 98 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias C 135/37 ANEXO A. O anexo II da Directiva 89/647/CEE e´ alterado do seguinte modo: 1. O título passa a ser o seguinte: «ANEXO II REGIME DOS ELEMENTOS EXTRAPATRIMONIAIS». 2. O ponto 1 passa a ter a seguinte redacção: «1. Escolha do me´todo A fim de avaliar os riscos de cre´dito associados aos contratos enumerados nos pontos 1 e 2 do anexo III, as instituições de cre´dito podem, com o acordo da respectivas autoridades competen- tes, escolher um dos me´todos a seguir referidos. As instituições de cre´dito que devem observar o disposto no no. 1 do artigo 6o. da Directiva 93/6/CEE são obrigadas a utilizar o me´todo 1 a seguir estabelecido. Para avaliar os riscos de cre´dito associados aos contratos enumerados no ponto 3 do anexo III, todas as instituições de cre´dito devem utilizar o me´todo 1 a seguir estabelecido. ». 3. No ponto 2, o quadro 1 e´ substituído pelo seguinte quadro: «QUADRO 1 (a) (b) Vencimento residual (c) Contratos sobre taxas de juro Contratos sobre taxas de câmbio e ouro Contratos sobre títulos de capital Contratos sobre metais preciosos à excepção do ouro Contratos sobre mercadorias que não sejam metais preciosos Um ano ou menos 0 % 1 % Mais de um ano e não mais de cinco anos Mais de cinco anos 0,5 % 1,5 % 5 % 7,5 % 6 % 8 % 10 % 7 % 7 % 8 % 10 % 12 % 15 % (a) Os contratos que não sejam abrangidos por uma das cinco categorias referidas no presente quadro deverão ser tratados como contratos sobre produtos de base que não sejam metais preciosos. (b) No caso de contratos que prevejam múltiplas trocas de capital, as percentagens devem ser multiplicadas pelo número de pagamentos ainda por efectuar nos termos neles previstos. (c) No caso de contratos que prevejam a liquidação das posições obtidas na sequeˆncia de determinadas datas de pagamento e cujas condições sejam reformuladas a fim de que o seu valor de mercado seja nulo nas referidas datas, considera-se que o prazo de vencimento residual será o prazo que decorrerá ate´ à data de reformulação seguinte. No caso de contratos sobre taxas de juro que satisfaçam estes crite´rios e que tenham um vencimento residual superior a um ano, a percentagem não deverá ser inferior a 0,5 %. Para calcular o risco futuro potencial de acordo com a etapa b), as autoridades competentes podem permitir que, ate´ 31 de Dezembro de 2006, as instituições de cre´dito apliquem as seguintes percentagens em vez das referidas no quadro 1, desde que as instituições recorram à opção estabelecida no artigo 11o. A da Directiva 93/6/CEE em relação aos contratos abrangidos pelas alíneas b) e c) do ponto 3 do anexo III: Quadro 1-A Vencimento residual Metais preciosos (excepto ouro) Metais de base Produtos agrícolas (“softs”) Outros, incluindo produtos energe´ticos Um ano ou menos 2 % 2,5 % Mais de um ano e não mais de cinco anos Mais de cinco anos 5 % 7,5 % 4 % 8 % 3 % 5 % 9 % 4 % 6 % 10 %» C 135/38 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 4. No quadro 2, o título da terceira coluna, primeira linha, passa a ser o seguinte: «Contratos sobre taxas de câmbio e sobre ouro». 5. No final do ponto 2, e´ aditado o seguinte parágrafo: «Para os me´todos 1 e 2, as autoridades competentes deverão garantir que o montante teórico a considerar constitui uma medida adequada de avaliação dos riscos inerentes ao contrato. Sempre que, por exemplo, o contrato preveja uma multiplicação dos fluxos de caixa, o montante teórico deve ser ajustado a fim de tomar em conta os efeitos da multiplicação sobre a estrutura de risco desse contrato. ». 6. No final da alínea b) do ponto 3 e´ aditado o seguinte parágrafo: «As autoridades competentes podem reconhecer como factores de redução do risco os acordos de compensação que abrangem contratos sobre taxas de câmbio de duração inicial igual ou inferior a catorze dias de calendário, opções vendidas e elementos extrapatrimoniais semelhantes, aos quais não e´ aplicável o disposto no presente anexo, em virtude de o risco de cre´dito a eles inerente ser nulo ou negligenciável. Se, consoante o valor de mercado destes contratos for positivo ou negativo, a respectiva inclusão num outro acordo de compensação resultar num aumento ou numa diminuição dos requisitos de capital, as autoridades competentes obrigarão as respectivas instituições do cre´dito a utilizarem um me´todo coerente. ». 7. O primeiro parágrafo, a frase introdutória e o primeiro travessão do segundo parágrafo da subalínea ii) da alínea c) do ponto 3 passam a ter a seguinte redacção: «ii) Outros acordos de compensação Aplicando o me´todo 1 na etapa a), o custo de substituição actual dos contratos incluídos num acordo de compensação pode ser obtido tendo em conta o custo de substituição líquido teórico actual que resulta do acordo; no caso de a operação de compensação resultar numa obrigação líquida para a instituição de cre´dito que calcula o custo de substituição líquido, considera-se que o custo de substituição actual e´ igual a “0”. Na etapa b), o montante do risco de cre´dito potencial futuro relativo a todos os contratos incluídos num acordo de compensação pode ser reduzido de acordo com a seguinte equação: RCPred = 0,4 * RCPbruto + 0,6 * RVLB * RCPbruto em que: — RCPred — RCPbruto = e´ o montante reduzido do risco de cre´dito potencial futuro relativo a todos os contratos celebrados com uma dada contraparte e incluídos num acordo de compensação bilateral juridicamente válido, = e´ a soma dos montantes dos riscos de cre´dito potenciais futuros relativos a todos os contratos celebrados com uma dada contraparte e incluídos num acordo de compensação bilateral juridicamente válido, calculados mediante a multiplicação do capital teórico pelas percentagens indicadas no quadro 1, — RVLB = e´ o “rácio valor líquido/bruto”; de acordo com o crite´rio das autoridades competentes, o seu valor poderá ser um dos seguintes: i) Cálculo individualizado: o quociente entre o custo de substituição líquido para todos os contratos celebrados com uma dada contraparte e incluí- dos num acordo de compensação bilateral juridicamente válido (numera- dor) e o custo de substituição bruto para todos os contratos celebrados com essa contraparte e incluídos num acordo de compensação bilateral juridicamente válido (denominador) ou ii) Cálculo agregado: o quociente entre a soma dos custos de substituição líquidos calculados numa base bilateral para todas as contrapartes, tomando em consideração os contratos incluídos em acordos de compen- sação juridicamente válidos (numerador) e os custos de substituição brutos de todos os contratos incluídos em acordos de compensação juridicamente válidos (denominador). Se os Estados-membros permitirem às instituições de cre´dito a opção por um dos me´todos, o me´todo escolhido deve ser utilizado de forma coerente. Para o cálculo do risco de cre´dito potencial futuro de acordo com a fórmula acima referida, os contratos perfeitamente correspondentes incluídos num acordo de compensação podem ser considerados como um único contrato, cujo capital teórico e´ equivalente ao respectivo montante líquido. São perfeitamente correspondentes os contratos a prazo sobre divisas ou contratos semelhantes cujo capital teórico e´ equivalente aos fluxos de caixa, no caso de estes serem exigíveis na mesma data-valor e serem expressos total ou parcialmente na mesma moeda. 30. 4. 98 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias C 135/39 Na aplicação do me´todo 2, na etapa a): — os contratos perfeitamente correspondentes incluídos num acordo de compensação podem ser considerados como um único contrato, cujo capital teórico e´ equivalente ao respectivo montante líquido; os montantes do capital teórico são multiplicados pelas percentagens constantes do quadro 2. ». B. O anexo III da Directiva 89/647/CEE passa a ter a seguinte redacção: «ANEXO III TIPOS DE ELEMENTOS EXTRAPATRIMONIAIS 1. Contratos sobre taxas de juro a) Swaps de taxas de juro na mesma divisa b) Swaps de taxas de juro variáveis de natureza diferente “swaps de base”) c) Contratos a prazo relativos a taxas de juro d) Operações a futuro sobre taxas de juro e) Opções sobre taxas de juro adquiridas f) Outros contratos de natureza ideˆntica. 2. Contratos sobre taxas de câmbio e contratos sobre ouro a) Swaps de taxas de juro em divisas diferentes b) Contratos a prazo sobre divisas c) Futuros sobre divisas d) Opções sobre divisas adquiridas e) Outros contratos de natureza ideˆntica f) Contratos sobre ouro, de natureza ideˆntica aos das alíneas a) a e). 3. Contratos de natureza ideˆntica aos referidos nas alíneas a) a e) do ponto 1 e nas alíneas a) a d) do ponto 2 relativos a outros elementos de refereˆncia ou índices relacionados com: a) Títulos de capital b) Metais preciosos com excepção do ouro c) Mercadorias que não sejam metais preciosos d) Outros contratos de natureza similar. » C 135/40 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 NOTA JUSTIFICATIVA DO CONSELHO I. INTRODUÇÃO 1. Em 30 de Abril de 1996, a Comissão apresentou ao Conselho uma proposta de directiva que altera: — o artigo 12o. da Directiva 77/780/CEE em relação ao acesso à actividade dos estabelecimentos de cre´dito e ao seu exercício, — os artigos 2o. , 5o. , 6o. , 7o. , 8o. e os anexos II e III da Directiva 89/647/CEE, relativa a um rácio de solvabilidade das instituições de cre´dito, e — o artigo 2o. e o anexo II da Directiva 93/6/CEE, relativa à adequação dos fundos próprios das empresas de investimento e das instituições de cre´dito. A proposta tinha por fundamento o no. 2 do artigo 57o. do Tratado. O Comite´ Económico e Social e o Parlamento Europeu deram parecer em 25 de Setembro de 1996 e 10 de Abril de 1997, respectivamente. O Instituto Monetário Europeu emitiu o seu parecer em 25 de Setembro de 1996. Na sequeˆncia destes pareceres, a Comissão apresentou uma proposta alterada em 27 de Junho de 1997. 2. Em 9 de Março de 1998, o Conselho adoptou a sua posição comum, nos termos do artigo 189o. B do Tratado. II. OBJECTIVO A directiva destina-se a introduzir certas alterações às referidas directivas, com o objectivo de atender à recente evolução do sector financeiro, de colmatar certas deficieˆncias dessas directivas e de espelhar as alterações do tratamento prudencial dos instrumentos derivados do mercado de balcão adoptadas a um nível internacional mais vasto. III. ANÁLISE DA POSIÇÃO COMUM A. Alteração da Directiva 77/780/CEE (artigo 1o. ) A posição comum segue, essencialmente, a proposta da Comissão, mas com uma redacção mais precisa, que procura: — deixar claro quais são as autoridades ou organismos abrangidos pela disposição, atrave´s de uma refereˆncia ao no. 5 do artigo 12o. da Directiva 77/780/CEE, com a redacção que lhe foi dada pela Directiva 89/646/CEE, «segunda directiva bancária», e ao no. 5, alínea a), do artigo 12o. da Directiva 77/780/CEE, com a redacção que lhe foi dada pela Directiva 95/26/CEE, sobre o reforço da supervisão prudencial, — introduzir salvaguardas relativas ao intercâmbio de informações com os países terceiros ideˆnticas às que são aplicadas no âmbito da Comunidade. Uma vez que, ate´ agora, as disposições relativas ao intercâmbio de informações constantes das directivas do sector financeiro teˆm sido alinhadas entre si, o Conselho convidou a Comissão a estudar a possibilidade de apresentar propostas de alteração das correspondentes disposições nas outras directivas paralelas (serviços de investimento, seguro de vida, seguros não-vida e OICVM) e a proceder às consultas necessárias para o efeito. 30. 4. 98 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias C 135/41 B. Alterações à Directiva 89/647/CEE (artigo 2o. ) Uma vez que a expressão «mercado reconhecido» e´ utilizada no texto da Directiva 89/647/CEE, o Conselho considerou que seria conveniente acrescentar a sua definição num novo travessão do no. 1 do artigo 2o. (no. 1, alínea a), do artigo 2o. da posição comum). A fim de reforçar a supervisão prudencial, a posição comum introduziu certas restrições à proposta da Comissão para o no. 2 do artigo 2o. (no. 1, alínea b), do artigo 2o. da posição comum) relativamente à ponderação de elementos do activo constitutivos de cre´ditos sobre igrejas e comunidades religiosas. Foi suprimida a refereˆncia aos organis- mos sem fim lucrativo e às empresas controladas pelas igrejas e comunidades religiosas em causa, foi deixado claro que, para serem abrangidas pelo coeficiente de ponderação de 20 %, as igrejas e as comunidades religiosas devem cobrar impostos e ficou estabelecido que a possibilidade de se aplicar o coeficiente de ponderação de 0 % previsto no artigo 7o. da Directiva 89/647/CEE não e´ aplicável às igrejas e comunidades religiosas abrangidas pela disposição. O Conselho considerou desnecessário incluir as alterações ao no. 1, alínea a) e ponto 2 da alínea c), do artigo 6o. propostas pela Comissão no artigo 3o. da sua proposta. Em vez disso, o Conselho inseriu a alteração ao no. 3 do artigo 5o. , proposta pelo Parlamento Europeu (alteração no. 1) e incluída na proposta alterada da Comissão, como no. 2 do artigo 2o. da posição comum. O artigo 4o. da proposta da Comissão, alterando o no. 2 do artigo 6o. da directiva em vigor, passou, sem alterações, a no. 3, alínea a), do artigo 2o. da posição comum. O no. 3, alínea b), do artigo 2o. da posição comum adopta a abordagem da Comissão relativa às alterações ao no. 3 do artigo 6o. , que isenta certos contratos dos requisitos de capital previstos no anexo II. A redacção foi alterada na sequeˆncia da introdução da definição de «mercado reconhecido». Para ter em conta a redução do risco induzida pela compensação dos contratos de mercado de balcão (OTC), que e´ prevista, nomeadamente, na Sue´cia, a posição comum introduz a possibilidade de, ate´ 31 de Dezembro de 2006, os Estados-membros isentarem os contratos OTC, sujeitos a essa compensação, da aplicação dos requisitos de capital previstos para fazer face aos riscos de cre´dito estabelecidos no anexo II. A posição comum estabelece um certo número de crite´rios estritos para assegurar que, no seu nível global, a protecção contra o risco de cre´dito garantida pelo mecanismo de compensação justifica que os contratos OTC compensados aufiram um tratamento ideˆntico ao que e´ aplicável aos contratos do mercado reconhecido. A duração do período transitório foi fixada de forma a permitir que as instituições de cre´dito dos Estados-membros que recorrem a esta possibilidade possam actuar durante um prazo razoável sem incertezas sobre qual a legislação aplicável. Para garantir que a Comissão tenha ao seu dispor informação suficiente sobre a qual possa basear as suas decisões sobre a futura legislação neste sector, os Estados-membros deverão informá-la da utilização que fizerem desta disposição. O artigo 6o. e os no. s 1 e 2 do artigo 7o. da proposta da Comissão passaram, sem alterações, a no. 3, alínea c), do artigo 2o. e alíneas a) e b) do no. 4 do mesmo artigo da posição comum. O no. 5 do artigo 2o. da posição comum, que altera o no. 1 do artigo 8o. , acolhe plenamente a alteração no. 2 proposta pelo Parlamento Europeu, tambe´m incluída na proposta alterada da Comissão. A posição comum acolhe, em larga medida, a proposta da Comissão para o anexo II da Directiva 89/647/CEE (no. 6 do artigo 2o. da posição comum, que funde os artigos 8o. e 9o. da proposta da Comissão). De harmonia com os anexos I e III, a posição comum deu o seguinte título ao anexo II: «Regime dos elementos extrapatrimoniais». Em C 135/42 PT Jornal Oficial das Comunidades Europeias 30. 4. 98 segundo lugar, a posição comum introduz um quadro alternativo — o quadro 1-A — no anexo II, que as instituições de cre´dito abrangidas pelo anexo poderão aplicar, para calcular o risco futuro potencial de acordo com a etapa b), durante um período transitório, desde que autorizadas pelos Estados-membros. Este quadro e´ inserido de harmonia com o que foi previsto pela posição comum que diz respeito à alteração da directiva relativa à adequação dos fundos próprios (1) e apenas pode ser aplicado por instituições de cre´dito que utilizem a opção prevista no artigo 11o. A da Directiva 93/6/CEE, com a redacção dada pela posição comum acima referida. O anexo III da Directiva 89/647/CEE foi mantido na versão proposta pela Comissão. C. Alterações à Directiva 93/6/CEE (artigo 3o. ) O no. 1 do artigo 3o. da posição comum, que altera o no. 10 do artigo 2o. da Directiva 93/6/CEE, e´ mantido sem se alterar a versão proposta pela Comissão. Para evitar um desequilíbrio entre as instituições de cre´dito abrangidas pela Directiva 89/647/CEE e as instituições abrangidas pela Directiva 93/6/CEE e para garantir a compatibilidade com as alterações ao no. 3 do artigo 6o. da Directiva 89/647/CEE (alterado pelo no. 3, alínea b), do artigo 2o. da posição comum), que isenta certos contratos dos requisitos de capital estabelecidos no anexo II da mesma directiva, a posição comum introduz, no anexo II, ponto 5, da Directiva 93/6/CEE (no. 2 do artigo 3o. da posição comum), que se refere ao cálculo dos requisitos de capital para os instrumentos derivados OTC, uma opção correspondente com uma duração semelhante para os contratos OTC compensados por uma câmara de compensação. D. Transposição (artigo 4o. ) Ao contrário do que foi estabelecido na proposta da Comissão, o artigo 4o. da posição comum fixa a data de transposição por refereˆncia à data de entrada em vigor da directiva, concretamente, 24 meses após essa data. E. Considerandos Os considerandos sofreram adaptações em conformidade com as alterações à proposta da Comissão. Os dois últimos considerandos da proposta da Comissão foram suprimidos por desnecessários do ponto de vista jurídico. F. Conclusões O Conselho considera que a posição comum, que incorpora as duas alterações propostas pelo Parlamento Europeu, se adequa plenamente aos objectivos da proposta da Comissão. As alterações introduzidas destinam-se principalmente a acrescentar salvaguardas prudenciais adicionais, a introduzir uma certa flexibilidade na transposi- ção da directiva e a garantir a coereˆncia com a legislação comunitária relativa ao sector financeiro. (1) Posição comum no. 21/98, adoptada pelo Conselho em 9 de Março de 1998, tendo em vista a adopção de uma directiva do Parlamento Europeu e do Conselho que altera a Directiva 93/6/CEE do Conselho, relativa à adequação dos fundos próprios das empresas de investimento e das instituições de cre´dito (ver página 7 do presente Jornal Oficial)