لا أريد بهذا أن أقول إن هذه القضايا بسيطة أو إن الأجوبة والحلول اليسيرة متوفرة. فالعديد من الأميركيين ليس لديهم حسابات 401(k) ، وذلك على الرغم من الحوافز الهائلة التي كان من الواجب أن تدفعهم إلى إنشاء مثل هذه الحسابات. وهناك أيضاً العديد من الأميركيين الذين أنشأوا حسابات 401(k) ثم أساءوا استثمارها ـ على سبيل المثال، سنجد أن العاملين في شركة إنرون، الذين أفرطوا في استثمار أموال حسابات 401(k) في أسهم الشركة، لم يخسروا وظائفهم فحسب حين أفلست الشركة، بل لقد خسروا أيضاً أصول معاشاتهم التقاعدية. وهناك أيضاً أمثلة شهيرة لصناديق معاشات التقاعد النقابية التي كانت نهباً للفساد الشديد، مثل ذلك الصندوق الذي ظلت قيادات نقابة سائقي الشاحنات تستغله لمصلحتها لسنوات عديدة.
这并不等于说，这些问题很简单，或答案很容易获得。美国有许多人没有建立401(K)账户，尽管这样做有许多奖励。美国也有人确实建立了401(K)账户，然后将其做出很糟糕的投资—如Enron公司员工的401(K)资金全部投入公司股票，不但公司破产时丢了工作，他们的退休金资产也丧失了。还有一些极端腐败的工会退休金基金的知名范例，如被Teamsters公司领导层欺诈数年。