તો મૂળમાં અગત્યનું એ છે કે  મારે નકદ પ્રવાહ  વિશે ધારણા રાખવી પડશે અને લખપત પ્રવાહ નો મતલબ કે  ક્યારે ખર્ચ થશે અને ક્યારે આવક થશે.
तर, मुळात काय महत्त्वाचे हे कि आपल्याला कॅश फ्लोचा अंदाज लावणे आणि कॅश फ्लो म्हणजे आपल्याला, खर्च केव्हा होईल आणि इनकम किंवा रेव्हेन्यू केव्हा होईल हे सूचित करणे.