जोपर्यंत रोख प्रवाहाचा संबंध आहे तो गुंतवणूक नाही म्हणूनच रोखीच्या समकक्ष प्रकारच्या गुंतवणूकीवर मिळणारे व्याज हे गुंतवणूकीचे उपक्रम मानले जाणार नाही, आपण एक ऑपरेटिंग उपक्रम वर्गीकृत करू कारण त्याचप्रमाणे कधीकधी आपण दिवसभर वस्तू बनवतो.
ക്യാഷ് ഫ്ലോയെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം ഇത് ഒരു ഇൻവെസ്റ്റ്മെൻറ്റ് അല്ല, അതിനാലാണ് ക്യാഷിന്റെ തുല്യമായ ഇൻവെസ്റ്റ്മെൻറ്റ് ലഭിക്കുന്ന ഇൻറ്റെറസ്റ്റ് ഇൻവെസ്റ്റ്മെൻറ്റ് വർക്കിങ് ആയി കണക്കാക്കാത്തത്, നമ്മൾ ഒരു ആക്റ്റിവിറ്റി ആയി തരംതിരിക്കും, കാരണം ഇത് ഒരു ഡെയ് ലി ഉള്ള ഐറ്റം ആണ്, ചിലപ്പോൾ ട്രേഡ് അഡ്വാൻസുകളിൽ നിന്ന് ഇൻറ്റെറസ്റ്റ് ലഭിക്കും.