इस मॉडल में, हम एक तरफ ऑर्डर लागत के साथ समंजन कर रहे हैं और इन्वेंट्री होल्डिंग एवं बैक ऑर्डर लागत  का योग इष्टतम पर, ऑर्डर लागत के बराबर होगा।
ഈ മോഡലിൽ, നമ്മൾ ഒരു വശത്ത് ഓർഡർ കോസ്റ്റുമായി ട്രേഡ് ചെയ്യുന്നു, കൂടാതെ inventory holding plus back order ഒരുമിച്ച് ഓർഡർ കോസ്റ്റ്ന് തുല്യമായിരിക്കും.