本院二审经审理查明：原审被告人施1某经人推荐，购买了广州盛添企业管理咨询有限公司（以下简称盛添公司）代理销售的NCA富源公司股权。2011年1月14日，原审被告人施1某见有利可图，与上诉人施2某共同投资成立启1某弘盛投资管理有限公司，经营代理NCA富源公司股权销售等金融投资业务，牟取非法利益。2011年3月15日，公司名称变更为启1某弘盛投资咨询有限公司（以下简称弘盛公司）。原审被告人施1某、上诉人施2某负责公司全面运作，后聘用上诉人黄1某负责接待咨询、介绍投资等工作。弘盛公司通过口口相传，擅自以委托理财的方式向不特定的公众吸收巨额资金，对外宣称弘盛公司代理NCA富源公司、NCAI香港富匡控股有限公司（以下简称NCAI富匡公司）、烜丰公司、南源公司股权认购等金融投资业务，并承诺投资的被害人能获取高额回报，招揽被害人前来投资购买股权及其他金融投资产品，与被害人约定收取盈利部分的20%作为弘盛公司的代理收益。三人以弘盛公司和个人名义与被害人签订授权委托书，让被害人将投资款汇至三原审被告人个人的银行账户或直接收取现金，再把被害人的投资款直接汇至NCA富源公司、NCAI富匡公司、烜丰公司、南源公司指定的李2某、邓某、赖某、陈1某等个人银行账户，把NCA富源公司、NCAI富匡公司、烜丰公司、南源公司颁发的“股票转（受）让权利证书”、“股权证明”等转交给被害人。三人又以弘盛公司名义与NCA富源公司、烜丰公司签订投资管理协议书、投资协议，后以弘盛公司名义与被害人分别签订固定投资协议书、短期借款协议等，让被害人将投资款汇至三原审被告人个人的银行账户或直接收取现金，再把被害人的投资款汇至NCA富源公司、烜丰公司指定的个人银行账户，进行短期投资。2011年1月至2012年5月，原审被告人施1某、上诉人施2某以弘盛公司的名义向被害人蔡某1、陈某1、陈某2、沈某1、刘某、周某1等41人销售NCA富源公司及下属子公司NCAI富匡公司虚假股权，吸收资金计人民币10444500元，返利计人民币616695元，造成直接经济损失人民币9842805元；向被害人祁某、沈某1、沈某2、张某2、黄某1、丁某等31人销售烜丰公司虚假股权，吸收资金计人民币9683689元、返利计人民币191912元，造成直接经济损失人民币9491777元；向被害人陆某1（王某、徐某1）、陆某2、施某1、赵某1等4人销售南源公司虚假股权，吸收资金计人民币1309000元，返利计人民币82950元，造成直接经济损失人民币1226050元。另原审被告人施1某、上诉人施2某以弘盛公司的名义向被害人蔡某2、陈某3、顾某、徐某2、赵某2、周某2等27人以固定投资、短期借款形式，吸收资金计人民币6830000元，返利计人民币2404100元，造成直接经济损失人民币4624200元。原审被告人施1某、上诉人施2某以弘盛公司的名义向不特定对象非法吸收资金合计人民币28267189元，造成直接经济损失合计人民币25184832元。上诉人黄1某参与以弘盛公司的名义向他人销售NCA富源公司及下属子公司NCAI富匡公司、烜丰公司虚假股权及以固定投资、短期借款形式吸收资金合计人民币26958189元，造成直接经济损失合计人民币23958782元。承诺期限到期后，三原审被告人发现NCA富源公司、烜丰公司、南源公司的李2某等收款人已不明去向，无法兑现收益，被害人报案。另查明，原审被告人施1某、上诉人施2某、黄1某投资NCA富源公司、NCAI富匡公司、烜丰公司虚假股权损失共计900余万元。再查明，2015年3月24日，上诉人施2某至公安机关投案。2015年5月29日，原审被告人施1某在广州市白云机场路银鹰大酒店被民警抓获。2015年3月27日，上诉人黄1某在启1某市百悦大酒店被民警抓获。原审被告人施1某、上诉人黄1某归案后能如实供述主要犯罪事实。认定本案的证据：（一）书证1.原审被告人施1某、上诉人施2某、黄1某的户籍证明，证明原审被告人施1某、上诉人施2某、黄1某身份状况，案发时具有完全刑事责任能力。2.启1某市公安局出具的发破案及抓获经过，证明三原审被告人的具体到案过程，原审被告人施1某、上诉人黄1某系被抓获归案，上诉人施2某主动至公安机关投案情况。3.启1某市公安局出具工作说明，证明涉案相关投资人员接受调查情况。4.启1某市公安局协助冻结财产通知书，证明公安机关冻结原审被告人施1某银行存款情况。5.广州市公安局出具的不予立案通知书、原审被告人施1某向广州市公安局经侦支队提供的投资管理协议书、报案材料、股票转让权利证书等，证明2012年11月29日，原审被告人施1某控告NCAI富匡公司龙某、张某1涉嫌合同诈骗案，广州市公安局于2013年1月25日回复，以没有犯罪事实为由不予立案。6.启1某市公安局调取的广东省广州市天河区人民法院刑事判决书、广东省广州市中级人民法院刑事裁定书，证明与本案有牵连的涉案人员霍某、张某1以非法经营罪被判刑情况。7.香港警方向公安部经侦局提供的盛添公司涉嫌合同诈骗案的有关调查结果，证明NCAI富匡公司的注册资料情况。8.启1某市公安局出具的接受证据清单、投资人员提供的投资管理协议书、股票转让权利证书、固定投资协议书、借款协议书、汇款凭证、收条、名片等，证明原审被告人施1某等人收取投资人员现金或者银行汇款后给付的所谓权利凭证，并约定提取20%代理收益等情况。9.启1某市公安局调取的弘盛公司工商登记资料，证明弘盛公司的具体人事、投资、经营等事项，公司股东为施1某、施2某。10.中国农业银行施1某账户查询交易记录、中国工商银行施1某、施2某账户查询交易记录、中国建设银行施1某、施2某账户查询交易记录、中国工商银行赖某账户交易记录、中国银行张某1账户交易记录、中国工商银行湛某账户交易记录、中国农业银行赖某账户交易记录、启1某市公安局制作的涉案银行卡汇总情况、中国银行协助查询施1某、施2某、沈某2、黄1某、韩某账户明细账，证明①原审被告人施1某、上诉人施2某向广州上家汇款情况，合计汇款人民币44050128元，通过上诉人施2某银行卡汇款及人民币4287480元。②涉案投资人员向原审被告人施1某、上诉人施2某汇款情况。③原审被告人施1某、上诉人施2某向投资人员返利情况。（二）证人证言1.未到庭证人李某的证言笔录，证明①2012年4月左右，李某到盛添公司上班，公司的老板是龙某，公司主要业务是股权投资，涉及NCA富源公司、NCAI富匡公司股权。②广州的投资者因到期后投资无法兑现，就到公司要钱，要不到钱就报案，后张某1、霍某被判刑。③启1某的施1某、施2某在启1某成立公司，他们公司投资在盛添公司的大约有五、六千万。④启1某公司投资的股权证，是公司人员印制后打印上去。⑤前期投资到期后，施1某、施2某曾多次至盛添公司要钱，但是没有要到。2.未到庭证人张某1的证言笔录，证明①张某1在盛添公司工作，该公司主要经营股票、股票咨询、销售NCA富源公司以及NCAI富匡公司的股权。②启1某的施1某、施2某到该公司投资和购买NCA富源公司、NCAI富匡公司的股权，他们是盛添公司的客户。3.未到庭证人霍某的证言笔录，证明①霍某在盛添公司工作，该公司主要经营固定返利、短期投资股票、投资NCA富源公司股权业务。②NCA富源公司在香港，盛添公司与NCA富源公司的老板均是龙某，NCAI富匡公司也是在香港，投资人投资香港富源公司股权，投资人盈利后又把本金和盈利的部分转投到NCAI富匡公司股权。③施1某、施2某是启1某公司的负责人，他们投资购买了NCA富源、NCAI富匡公司的股权，股权证由公司制作，当时答应他们上述股权在两年内上市，如果公司不上市就退还本金，无利息。（三）被害人陈述被害人刘某、祁某、沈某3、沈某1、王某、谢某、张某2、沈某2、邢某、薛某1、黄某1、顾某、张某3、倪某1、黄某2、蒋某、兰某、陈某2、蔡某2、赵某2、周某3、陆某1、薛某2、沈某4、朱某、陆某2、范某、郁某、周某4、陈某3、陆某3、黄某3、赵某1、施某1、政某、钱某、徐某2、姚某、徐某3、黄某4、倪某2、黄某5、周某5、丁某、杨某、周某1、蔡某1、施某2、孙某、陈某4、沈某5、马某、黄某6、周某2、项某、钮某、季某等57人的陈述笔录，证明涉案投资人员经他人口口相传至弘盛公司后，经原审被告人施1某、上诉人施2某、黄1某等人介绍，分别签订委托代理合同、固定投资协议、短期借款协议，购买所谓相关公司欲上市股票，并称每月可得到返利，若干年后连本带利一并返还，弘盛公司收取盈利部分的20%，在后续等待期间，有部分投资人员得到一定返利，但承诺期限到期后，三原审被告人无法兑现收益，并失去联系。（四）原审被告人、上诉人的供述和辩解1.原审被告人施1某的供述笔录及庭审供述，证明①原审被告人施1某经人推荐，购买了盛添公司代理销售的NCA富源公司股权，并获取利益。②原审被告人施1某与上诉人施2某共同投资成立弘盛公司，通过口口相传，以公司或个人名义，向投资人员吸收资金，代理销售NCA富源、NCAI富匡、烜丰、南源公司欲上市原始股，或者短期借款，承诺给予投资人员高额回报，并与投资人员约定收取盈利部分20%的代理收益。③原审被告人施1某、上诉人施2某负责公司全面运作，聘用上诉人黄1某负责接待咨询、介绍投资等工作。④原审被告人施1某等人收取投资人员资金后，加上自己投资，向广州上家汇款购买NCA富源、NCAI富匡、烜丰、南源公司欲上市原始股，或者出借短期资金，获取利益。⑤原审被告人施1某、上诉人施2某等人曾多次前往广州上家及资金投资处考察。⑥原审被告人施1某等人在发现上家无法兑现时，也多处查找上家，并通过报案、诉讼等手段欲追回资金。2.上诉人施2某的供述笔录及庭审供述，证明①上诉人施2某与原审被告人施1某共同投资成立弘盛公司，通过口口相传，以公司或个人名义，向投资人员吸收资金，代理销售富源、富匡、烜丰、南源公司欲上市原始股，或者短期借款，承诺给予投资人员高额回报，并与投资人员约定收取盈利部分20%的代理收益。②原审被告人施1某聘用上诉人黄1某负责接待咨询、介绍投资等工作。③上诉人施2某曾代表弘盛公司与上家公司签订投资合同。3.上诉人黄1某的供述笔录及庭审供述，证明①2011年初，上诉人黄1某经施2某介绍，在弘盛公司工作，公司日常工作由施1某、施2某商量和决策，收取的投资款由施1某、施2某处理，黄1某负责接待、咨询、介绍投资等，黄1某介绍客户及自己家人购买过NCA富源、NCAI富匡、烜丰公司的股权。②弘盛公司主要帮助投资客户代购股权。（五）勘验、检查笔录等启1某市公安局制作的远程勘验工作记录，证明公安人员对原审被告人施1某供述到的QQ46×××20邮箱进行勘查情况记录，涉及投资人员名单、投资金额、投资方向等。上述证据均经原审庭审举证、质证，且来源合法，内容真实，与本案具有关联性，具有证明效力，本院经审查予以确认。