经审理查明：2011年12月，湖南创新贵金属交易所有限责任公司（以下简称创新公司）法定代表人周某某（已判）未经证券监管部门批准，擅自建立“创新贵金属在线订购系统”的电子交易平台，同时通过农业银行网上银行与电子交易平台相连接，在电子交易平台中设置20KG白银、50KG白银、1KG白银、1KG钯金、1KG铂金5种产品。根据国际白银、铂金市场价格，采取买涨买跌方式对上述贵金属进行无实物交割合约集中交易，并实行保证金制度、当日无负债结算、强制平仓制度，在交易中放大交易。创新公司通过收取会员单位交易保证金、软件费、管理费和客户交易时产生的佣金、仓息、亏损牟取利润。2011年12月27日，被告人何某某代表被告单位某某公司（以下简称“某某公司”）与创新公司签订“合作运营协议”，向创新公司交纳保证金、管理费后，成为创新公司的会员单位（会员编号为CZ03），并陆续发展了多名居间商和客户，由居间商和客户进入“创新贵金属在线订购系统”的电子交易平台进行交易，某某公司则通过收取客户交易时产生的佣金、仓息、亏损牟取利润。某某公司和创新公司约定，客户交易的佣金按单笔万分之六收取，其中某某公司得万分之四，创新公司得万分之二，由创新公司返佣给某某公司，仓息由系统自动收取，客户亏损部分双方未约定如何分成。被告人何某某在被告单位某某公司××过程中负责公司全盘工作。通过对“创新贵金属在线订购系统”的电子交易平台内某某公司的所有后台数据进行鉴定，该账户的交易起止日期为2012年1月10日至2012年6月29日，期间共发展客户231人，其中有出入金发生的为147人，有商品交易发生的为120人；客户入金用于交易的金额为5524088.05元；被告单位某某公司在该平台的总体收入（不考虑分成因素）为1266127.56元，其中交易亏损567384元、仓息60252.94元、开仓佣金319407.3元、平仓佣金319083.32元；某某公司按合作协议应收佣金为425660.41元，实收佣金189052元。另查明，案发后，郴州市公安局扣押了被告人何某某200000元，其中随案移送了60000元。上述事实，被告单位某某公司的诉讼代表人王某某、被告人何某某在开庭审理过程中亦无异议，且有接受刑事案件登记表、立案决定书、到案经过、证人周某某及雷某某等人的证言、某某公司企业注册资料、营业执照、组织机构代码、中国证监会清理整顿各类交易场所部际联席会议办公室（2012）26号文件、合作营运协议、创新公司与某某公司资金往来凭证、《关于003号会员（湖南某某）所属投资者出金协调意见承诺、提取笔录、何某某农行账户交易明细、出入金记录、情况说明、鉴定意见、电子数据、赃款暂扣情况、刑事判决书、被告人何某某的供述及户籍资料等证据证实，足以认定。本院审理期间，经本院委托，郴州市苏仙区司法局对被告人何某某进行社区矫正社会调查评估后，建议对被告人何某某实行社区矫正。