经查，涉案公司并无任何资本和实际经营，完全依靠非法募集的社会公众资金运转。被告人孟某将每天公司收支款项详细记载后，将集资款交由被告人张3某对账、处置且不留收据。被告人张3某既未将集资款存入公司基本账户，也未设立公司合法账目，除少量用于支付集资利息外，绝大部分款项或按约定提成比例交由涉案人员私分或转入涉案人员控制的私人账户。经武汉宏信会计师事务有限公司鉴定，涉案金额共计人民币198.5万1某。2014年6月5日，被告人张3某、孟某被公安机关抓获归案。原审认定上述事实，有下列证据证实：一、被告人的供述、辩解及相关书证（一）被告人张3某的供述、辩解（1）被告人张3某于2014年6月24日作出的供述、辩解2014年4月上旬，肖某甲联系我找借贷公司，我告诉肖某甲余某乙可以为他提供资金。几天后肖某甲带着张某甲来武汉，张某甲称与人合伙拥有一个钼矿，但所有人不是他，他需要500万的资金，我打电话问余某乙是否可以提供，余某乙说必须钼矿所有权归张某甲才能进行集资。张某甲通过肖某甲告诉我，他可以随时将钼矿的所有权转到他名下，随后张某甲提供了他在葫芦岛市一家经销处任负责人的营业执照复印件。余某乙说自己没有贷款公司，但有一个融资的团队，必须要以张某甲的名义在武汉市注册成立一家他任法定代表人的公司才答应帮他融资。张某甲认可后，我、余某乙、肖某甲、张某甲一起商定集资相关细节后就开始集资。余某乙与张某甲约定要抽出实际融资额的48%，其中包括支付业务员的工资及提成、客户的返现及奖励、赠送客户的小礼品；张某甲得52%，包括支付公司办公场所的租金；公司前台和卫生员的工资；我、孟某、肖某甲、滕某的工资及在武汉日常吃住的费用；客户交款第二个月后的月息2%的费用。张某甲说自己前期没有资金，余某乙说前期费用由他出资垫付，但是垫付的资金要双倍收回，另外张某甲要支付给他20万1某的服务费。张某甲表示同意，并提供在武汉成立公司所需的资料。余某乙安排小陈选好了在万利广场b座14楼的办公地，带我和张某甲去看过，张某甲认可后就和房东签订租房合同。余某乙安排人找到一家工商代办机构，帮助成立武汉公司。5月初，代办机构的一个小女孩就将办理好的工商资料、税务资料、公司的公章、财务章、合同章和法人张某甲的私章交给我们。余某乙从网上招了六七个员工，公司于2014年4月底开始营运，直到被公安机关查处。桂某钼矿公司在武汉市只有一项业务，就是以借款付息的方式向老百姓融资。具体的操作流程是：首先由公司的业务员将公司统一印制好的宣传资料及邀请函等资料向武汉市内的老年人进行发放，有客户到公司咨询了解时就有人向他们介绍公司情况及发展规划，之后客户就向公司交钱并签订借款合同。合同上规定跟客户提出按照月息2%支付利息，客户交钱时都有优惠，客户的实际交款和合同金额是不一致的。张某甲是桂某钼矿公司的法人，他总负责收入款的支配。我是公司副经理，在公司使用的名字叫章（张）喆，具体负责公司钱的使用，我介绍孟某、滕某到公司工作，孟某在公司做会计负责收钱，滕某主要职责是董事长不在的时候向客户介绍公司的情况。我们不和公司的业务员直接接触，公司的具体业务开展由余某乙指定李某甲负责。我们只在签订合同和收钱时见客户。根据会计孟某记的账，公司共计向125名客户签订了借款合同，合同金额为197万1某。但有的客户一人签了多份合同，大部分客户都没有交足款项，实际融资金额应该在160万1某。按照合同金额的52%，张某甲可以得到约100万1某，扣除前期与余某乙约定的前期垫款金额的双倍及20万1某的服务费共计60万1某，张某甲可得40万1某。2014年5月21日，我向张某甲在武汉开户的农行卡上汇款4.6万1某。5月29日，我向张某甲在辽宁开户的银行卡上汇款5万1某，被公安机关查处时我手上有24300元的现金也是公司的集资款，另外我将公司的剩余集资款存入以我个人名义在农行开户的银行卡上，内有余额7.2万1某，用肖某甲建行卡收取了客户投资款约15万1某（有7.6万1某交给了李某甲，卡内剩余7万多元），举行客户活动、支付2名文员和我们4人的工资及在武汉市日常生活费用共花费约10万1某。每天下班前，我都是按照孟某记录的与客户签订的合同金额和流水账与李某甲或郑某核对无误后，抽取48%（应为52%，其中有4%是张某甲对客户的返利）的现金，余下的钱都交给李某甲或郑某。余某乙指定只能由李某甲或郑某在我这核对账目、领取集资款。从公司开办到5月28日，张某甲才还清余某乙的垫付费用及服务费共计60万1某。余某乙指定的李某甲和郑某从我手上拿走现金共计100余万1某。我提出过要他们提供收据或凭证，但他们都不提供，我就在自己的笔记本上进行记录。我每天交款时都在办公室里面，从不避讳张某甲、肖某甲、孟某，有时他们都在场。我不知道钼矿公司有无对外集资的资格。因为张某甲有齐全的工商资料，并且张某甲承诺可以还清老百姓的本息，我为了赚取工资就这样做了。我得到一个月的工资5千元，张某甲承诺会在葫芦岛市给我购买一套住房。我在武汉市开户的农行银行卡中，有8万1某是我自己的，后来将这8万1某转给了我的老公崔2某，卡上的其他金额都是公司的集资款。（2）被告人张3某于2014年6月5日作出的供述、辩解2014年4月，余某乙给我介绍张某甲的公司需要用二个月时间融资500万1某，请我做行政管理，月薪4千元，我从网上查到了张某甲在辽宁葫芦岛开了一家钼矿开采公司。余某乙、张某甲我们仨在武汉徐东路附近的一家酒店里见面，余某乙和张某甲谈话，张某甲说他们公司只需要融资80万1某就可以，余某乙说80万1某太少，要融就融资500万1某，张某甲就同意了。接着我们几个开始筹备成立公司，余某乙租了万利广场1401-1402的房子做办公室，还到工商部门注册了营业执照，还从网上招了六七个员工，我在徐东路一家招待所里，等他们把这些手续办好后，公司开业了，我才来公司上班。2014年4月30号公司正式开业，（公司）有我、张某甲和网上招聘的业务员，办公室的装修，设备，桌椅，都是余某乙垫资买的，还有房租1.6万1某／月，他交了5个月，还付了中介1.6万1某，都是余某乙付的。公司没有具体的组织架构，老板张某甲总负责，我帮他管理日常琐事，他不在时我就帮他把钱管着。我把孟某找来收钱、管账，给她月薪4千元。肖某甲是张某甲派来监督我们的。我朋友滕某是来看看的，还没给她开工资。其他人都是应聘来的业务员，是和余某乙一伙的李某甲负责。业务员的工资都是李某甲定，我们不过问，我们只知道他们很精通融资业务，平时也不太搭理我们。公司业务主要由业务员进行，业务员采取发传单宣传找来客户，带到财务签合同、收款，合同约定每月给客户按2%结算利息，而且在客户交本金时还一次性打折，平均折扣在7折左右，即，如果客户交来1万1某，财务只能收到7千元，3千元直接给客户了，而和客户签订的合同上仍然是1万1某，且一月后公司按1万1某的2%支付月息。财务收到的钱每天和李某甲结算，按实收金额六四开，李某甲拿走四成，包括业务员的工资和提成。我们拿六成，里面包括客户利息、我们几个人的工资、前台工作人员朱某的工资、公司日常开销，还有余某乙前期垫付的钱。对客户返利按月返利息，1万1某返利息200元，即月息2%。还有客户交款时会有折扣，1万1某只用交7千元，合同按1万1某签，利息按1万返，所以实际收入与合同有差额。公司开业至今，大约和120人签了大约120份合同，合同金额197万1某，按平均折扣7折算，收到现金140万1某，按六四开和李某甲分成，我们都是当天收款就分了，共分给李某甲60万1某，又从我们收到的六成里面再六四分成，实际我们收到的只有40多万1某。和公司签合同的大多是上了年纪的老头老太太。公司收到的这40多万1某，买了些办公用品、礼品等用了十几万1某，给了老板张某甲十几万1某，还有十几万1某在账上。公司没有开对公银行账户，钱都直接存在老板张某甲的个人农行卡里，现在账户里有7万多元存在我的农行卡里。今天从我房间搜到的2万多现金，是前几天收到的客户存款，因为数量少，想着这几天公司准备开会，就没有存到卡里。公司会计没有做账，想着就搞二个月，时间不长，免得麻烦，就只我自己记了一个流水账。张某甲平时一直在公司里，直到5月26号回葫芦岛去了，但他每天都会来电话，我会给他报账。会计孟某负责签合同、收款，每天下班后把当天收到的现金交给我，我再按照64开比例和李某甲结算，我们三人都在场。我感觉余某乙和张某甲不太熟悉，应该没有什么协议，一切都是默许，反正是张某甲需要钱，余某乙他们能弄到钱，就一拍即合。（二）被告人孟某的供述、辩解及相关书证今年4月17日左右，张3某打电话我说她已在武汉市，有一个辽宁的私营老板想在武汉市对老百姓借款集资，需要一个会计想让我做，每个月支付我4千元报酬，我说自己没做过会计，她说事情不难。今年的4月26日，我按照她告诉我的地址找到位于武汉市友谊大道才华街508号万利广场1401、1402室钼矿公司的办公地，见到了张某甲，张3某给我介绍说他是公司董事长，当时公司里还有肖某甲在场，张某甲跟我介绍说他在辽宁老家也有一个公司，并且取得了8个钼矿井口的开采权，钼矿是一种稀有金属利润很大，但是他现在资金不足，没钱购买开采设备，他准备在武汉市向老百姓借款集资1千万1某用于购买设备开采钼矿。张某甲告诉我他已经在武汉市工商局注册公司（几天后武汉公司的执照就办好了），当天张某甲就口头聘用我做武汉公司的会计，没有签订合同或协议，主要负责跟客户收款、签合同、开收据及跟客户返息。我每天上午8点30来公司，坐在我的办公桌前，有业务员介绍客户过来交款，我就在统一印制好的借款合同书上写客户的姓名、联系方式，客户在合同上签名后我就盖上钼矿公司的公章及法人张某甲的私章，合同一式两份，公司和客户各保留一份，客户就交钱，之后我就开具收据。4月27日我来武汉市公司办公地时，公司前台电脑中就已经有统一格式的合同，需要时就要前台文员随时打印出来。我刚来时武汉公司的工商执照还没有办下来，章某也没有办下来，张某甲就给了他在辽宁葫芦岛公司的公章及他本人的私章各一枚，让我在合同上加盖，5月4日武汉公司的印章及工商资料办好取回后，我就将之前辽宁公司的公章还给了张某甲本人，5月4日当天，张某甲或者是张3某就把办好的武汉公司的公章、合同章、财务章各一枚交给我保管使用，你们今天在我公司办公桌内发现的四枚印章就是上述印章。钼矿公司法人是张某甲，张3某是公司副经理，武汉公司具体事情由她负责，腾某是张3某4月30日介绍到公司来的，她在公司挂名任经理，没有具体分工，有时候对客户进行宣传，肖某甲是在我之前去公司的，他每天都会准时到公司。公司还有一些业务员，主要是负责介绍客户到公司投资，他们的具体名字我都记不清楚，他们是怎么到公司工作的我都不知道，他们具体怎么做业务我也不清楚，跟业务员联系都是由张3某负责。钼矿公司制定的统一格式借款合同书上，借款期限是3个月、4个月，后来张3某跟我说期限太短、返款太频繁，要求统一改成6个月的期限，合同书上给客户的利息都按照月息2%写，也是如此支付的。张3某一开始就告诉我，客户交款的当天直接返现4%（即：客户投资1万1某，合同上签订金额为1万1某，公司开具的收据也是1万1某，但实际客户只需交纳9600元给公司财务）。公司在武汉市一共向125名客户借款集资，上述客户中除了“gx083”号客户夏某合同金额为15万1某因金额过大，张3某就带着夏某本人到银行直接银行转款外，其他客户都是以现金直接支付给我的，合同金额及收据金额均为194万1某，但是很多客户都没有按照应交金额（扣除公司返现的4%外）交足款。我印象中实收金额大概是160万1某左右。我按照张3某对我的要求，用笔记本记录客户流水账目及保存客户合同。我记的账有：1、我用桂某公司的拼音简称“gx001”至“gx125”记录的向公司实际交款的流水账，从2014年4月30日“gx001”客户龚2某至6月4日“gx125”客户易某共125名客户，这是公司在外借款的真实账目；2、我另外用了一个笔记本，按照每本收据存某与借款合同的汇总，已经开具完了七本收据，第八本收据开具了四份；3、从我开始到公司工作的4月27日到6月4日之间我每天都记有实际客户交款的流水记录，但是其中4月27日至5月10的流水记录我当时都是用单张纸记录的，都交给张3某了。后来我怕时间长了自己说不清楚，就从5月11日开始，我用另外一个笔记本将每天客户实际交款的流水及每笔业务经办业务员的姓名进行记录；4、我还用材料纸钉在一起制成了两本返利明细表，一本是已经返利了的，另一本是将要返利的。公安机关从我的办公桌抽屉内发现的笔记本上的字迹都是我本人的字迹。根据张3某的要求，我每天都将当天交款客户实际缴款金额及人数的流水账目都交给张3某，对应的款项也都一并交给她。我每天都是在5点钟左右下班之前，在办公室内将当天记录的流水账目和所收金额都交给张3某，她核对后，她都将现金及凭证都放进她随身的包包内，她从不给我打单据等凭证。在公司时，我、张某甲、张3某、滕某、肖某甲都是在一个办公室内办公，我和张3某每次交接时，他们有时也在办公室内，但他们不参与我们之间的交接。平时我手上都不留现金，我需要返给客户利息时，我需要找张3某打欠条借钱，当天向客户返利有多的钱，我再还给张3某。现在有6名客户交的共计600元订金在我手上。其余上述所说的实收客户的约160余万1某，我都按照上述方式交给了张3某。我不清楚交给张3某的钱的去向，我没实际看到过张某甲在辽宁的钼矿开工，我不知道钼矿公司是否具有向社会公众进行借款集资的资格，我只考虑这个公司有工商局注册的执照，能支付我每个月的工资就行。公安机关从孟某处查获以下资料（均经孟某于2014年6月11日签字确认）：1、125名客户明细表，记载合同编号、客户姓名、性别、身份证号、收款金额、合同签订日期、客户联系方式、还款日期、当天返利等内容。证实2014年4月28日至2014年6月4日期间，涉案人员先后与125名被害人签订合同、收取集资款项金额和返利金额的事实。2、收据与借款合同汇总（明细）表，记载合同编号、收据编号、客户姓名、存款返款日期、借款期限、合同金额、月返利息等内容。证实2014年4月28日至2014年6月4日期间，涉案人员与125名客户签订合同的金额、开具相关收据、每月返利金额的事实。3、2014年5月11日至2014年6月4日期间，客户交款的实际金额流水账（经孟某于2014年6月11日签字确认，并称其中客户及业务员的名字均为其本人所写），记载客户交款日期、客户姓名、进现金数额、扣利息金额及欠条金额（欠条处标记有陈某丁、余某甲、沈某、吴某甲等业务员的名字）等内容。证实涉案人员实际收取的集资款数额、现金返利金额以及支付业务员业务提成的事实。4、客户返利明细表，记载客户姓名、借款日期、借款金额、返利日期、返利金额、客户签名等内容。证实2014年4月28日至2014年6月4日期间，涉案人员向部分被害人返利的事实。二、被害人的报案材料、陈述、辨认笔录及相关书证（一）报案材料、陈述及辨认笔录1、被害人钱某的报案材料、陈述2014年4月底，朋友王某说友谊大道万利广场14楼桂某公司是做钼矿生意的，可以进行投资，利息较高。他们公司姓陈的业务员说他们公司扩大生产缺乏资金，所以要在民间借款5千万1某投资，答应每月支付2%的利息，借款期限是6个月。他把公司的各种证件给我看，说他们是正规的公司，在他们的办公桌上摆着他们公司的钼矿的样品，说他们公司有钼矿，现正在开采，他们公司要采购新的开矿设备，但是资金不够，就找我们来融资，并承诺每存1万1某就每月付利息200元，还说公司要跟客户签订合同。20l4年5月13日我带着钱到了该公司，我把钱给了他们公司的会计，给完钱之后他们才跟我签的合同，我的合同是和张某甲签的，张某甲是他们公司的老板。姓陈的业务员带我到公司财务人员那里交款，公司财务跟我签订合同开具收据，合同和收据上的金额均为2万1某，我实际交款16500元。几天后我又到该公司签了一份l万1某的合同，实际交款8千元。我两次共计向该公司投资24500元，他们公司跟我开具的合同及收据的总金额是3万1某。业务员称合同及收据上的金额与实际交款不一致，是公司对客户的优惠政策，到目前为止未返还本金及利息。2、被害人张某丙的报案材料、陈述2014年4月，有人给我发传单，传单上面是葫芦岛桂某钼矿的宣传图文，我就去了位于武汉市洪山区友谊大道万利广场b座1402室的“葫芦岛桂某钼矿有限公司”，和他们公司签了一份借款合同，交款人民币1万1某。我在公司是一个叫郑某的男子接待我的，他把我带到财务室和财务人员签的合同，1万1某钱也是交给财务的，还给我开了一张收据。传单上说投资他们的公司可以获得高额利息，而且利息按月支付2%，借款期限最多只六个月。这家公司称自己公司是搞钼矿生意的，因扩大生产才在民间借贷。我从该公司领到过两小袋价值4元钱的洗衣粉。3、被害人杨某等48人的报案材料和陈述。上述被害人所证实的内容与被害人钱某、张某丙的陈述和报案材料所证实的案发过程基本吻合。4、被害人的辨认笔录钱某经辨认后指认，张某甲为桂某公司董事长。杨某甲经辨认后指认，孟某为桂某公司财务人员，负责签订合同、收钱开具收据；刘某甲系桂某公司业务员刘某乙。张某丙经辨认后指认，孟某为桂某公司财务人员，负责签订合同、收钱开具收据；张3某在孟某旁边帮忙数钱。杨某乙经辨认后指认，孟某是和其签订合同、开收据、收钱的人。严某经辨认后指认，孟某是其在公司见到签订合同、开收据、收钱的人。孟某收取其3万1某并签订合同开收据，张3某在孟某旁边帮忙数收我的钱。张某戊经辨认后指认，张3某就是收取其1万1某并开具收据的人。袁某经辨认后指认，孟某、张3某就是其在公司见到签订合同、开收据、收钱的人，张3某收取其1万1某并开具收据。（二）相关书证被害人出具的署名“武汉桂某钼矿公司”借款合同书、“葫芦岛桂某钼业公司”借款合同书、利润表、收据若干。证实2014年4月28日至2014年6月4日期间，“武汉桂某钼矿公司”及“葫芦岛桂某钼业公司”以“葫芦岛桂某钼业经销处”或“武汉桂某钼矿公司”的名义与钱某等50人签订了相关借款合同若干，并出具了加盖“武汉桂某钼矿公司”、“葫芦岛桂某钼业经销处”财物专用章、张某甲印章的收据若干。经查，合同显示金额共计人民币985000元，收据显示金额共计人民币933600元。（注：被害人雷某的报案金额为人民币1万1某，但未出具相关收据佐证；被害人赖某报案金额为人民币5万1某，但其出具的收据上显示为人民币4万1某。）三、证人证言、辨认笔录及相关书证（一）“武汉桂某钼矿公司”一方的证言1、公司主要成员（1）证人张某甲（公司法人）的证言我以“桂某钼矿公司”的名义，以该公司需要资金为由，以月息2%为诱饵对社会公众进行非法集资，共计向钱某等120余人集资190余万1某，我从中得了7.5万1某。2014年的3月初，我找肖某甲帮我找人借钱开矿并还债。肖某甲说他找不到借钱的人，但能找一个叫张2某的帮我对外集资。2014年3月中旬，我和肖某甲到武汉市，经肖某甲介绍见到张2某。张2某安排我们住下，我们三人就谈过一次。我介绍说自己在葫芦岛市有一个钼矿，但缺乏资金开采，目前还差500万至1000万。张2某说她可以在武汉市找到团队进行对外集资，具体的方式就是以我公司的名义与老百姓签订借款合同按照每个月2%支付利息，借款到期后由我还款付息，按照上述方式集资的钱我只能得到55%，45%由“集资团队”所得，后来集资开始之后，肖某甲跟我说由于前期团队垫付的钱比较多，我只能得到集资款的48%。我认可后，经张2某介绍由一个姓余的帮我集资。今年4月20日左右，张2某带我和肖某甲在万利广场旁边一个小区，我们在为员工租赁的房屋内见到那个姓余的人。姓余的人问我情况，我告诉他我在葫芦岛市有一个经销处，他说你个人的经销处太小了，需要在武汉市重新成立一家公司才能进行集资。双方约定好由姓余的帮我代办成立公司。我没有钱支付前期公司成立的费用，姓余的说由他进行前期垫付，之后让我支付双倍的垫资金额给他。我认可后，所有的前期工作都是由姓余的安排做的。我按照姓余的人的要求提供我自己的身份证的原件和我老婆赵某甲的身份证复印件。“钼矿公司”的办公地是由姓余的安排人选好了办公地点，在签合同的那一天我和他们去了办公地，由我和房东签订的合同，姓余的安排一个姓陈的人交给张2某后支付的租金。今年4月26日左右，“钼矿公司”在武汉市开始集资，我是公司法人代表，我的任务是跟客户介绍公司的情况。5月上旬，公司在五月花酒店召开了一个客户见面会，我按照姓余的安排的一个姓李的客户经理写好的材料向客户进行介绍。大致内容就是说我们公司前景很好，客户借款给我们没有风险，我们保证到期后还本付息。我聘用张2某为公司的副总经理，全权负责公司的所有事务，我聘请肖某甲代表我与张2某进行沟通公司相关事情，经张2某介绍我聘请滕某作为公司名义上的总经理，她没有具体事情，只是在我不在武汉市的时候向客户介绍公司的情况。张2某还介绍孟某作为公司的会计，她负责签合同开收据和收钱。公司的集资业务是由姓余的人安排了一个姓李的人作为客户经理具体负责，并且聘请了10余名业务员具体开展集资业务，业务员是如何聘请的我不清楚，我和业务员之间没有来往。今年4月底至5月上旬，我都在武汉市，每天都去公司，每天都有客户到公司投资，具体每天投资的金额我不清楚，但张2某和孟某都分别做有账目。今年6月初，滕某跟我打电话说公司已经集资190多万1某，我当时正准备赶到武汉与张2某对账，你们公安机关已经将公司查处了。因为我没有和张2某对上账，具体的款项去向我不清楚。今年5月，张2某分多次给我农行卡上汇款了约10万1某钱。我将其中的2.4万1某还给了赵某丙，余下的钱都自己用了。我在武汉的时候，每天下午4点多钟，看见会计孟某将钱和账交给张2某。由张2某和一个姓郑的业务经理进行对账后将现金交给姓郑的经理，姓郑的经理是姓余的安排在公司管钱的。“钼矿公司”在武汉市进行非法集资时没有钼矿的探矿权及开采权，因为我没有钱支付给曹某甲，这事就一直停滞下来。2013年我找赵某丙一起开矿，后来以赵某丙的名义与“鑫山公司”签订了一份探矿权的转让协议，转让价260万1某。2013年我支付了20万1某，赵某丙付了40万1某，后期我们就没钱支付了，所以我一直在外借款，钼矿的开采只是断断续续做了开采前的准备工作，探矿权及开采权一直没有获得。李经理认为我在葫芦岛的经销处太小了，需要以公司的名义对外宣传，就做主使用葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业公司的名义对外宣传的，实际上不存在上述公司。宣传资料上钼矿的介绍、用途、选矿设备及流程都是李经理在网上下载的。李经理建议并帮助伪造了一份以我的名义和旧门乡刘屯村民委员会签订的探矿占地协议书，时间从2011年10月10日（开始），期限25年。协议上我的签名是我签的，上面的公章和李某乙的签名都是李经理找人伪造的。（2）证人肖某甲（公司员工）的证言我在武汉葫芦岛桂某钼矿公司没有具体职务，张某甲叫我在这边帮他盯着公司。公司总部在辽宁葫芦岛，主要业务就是拉客户存款。公司是张某甲独资的，只有一个前台，另外有十几个业务员，还有一个财务室，财务室有三个女的一个男的，女的有姓张的（张3某）、姓孟的（孟某）、姓滕的（滕某），男的就是我，我们都是东北人，姓张的女的负责这个公司的工作。张某甲是辽宁葫芦岛人，是开矿的，在辽宁葫芦岛有钼矿。大约有100多人在公司存款，金额大约190多万1某，公司按照借款合同，通过货币的形式兑现利息，直接转账或者给现金。我们的客户不特定，退休的居多。公司和客户的合同都是格式合同，客户在公司存钱，张某甲以矿山做抵押，到时候还本付息。客户拿现金到财务室，开收据，资金据说会拿到矿山买设备，扩大生产的规模。公司的负责人、高层可能是通过扩大生产获利。公司的合同上写的是用矿山做抵押，合同附有张某甲身份证复印件。根据张某甲有钼矿，是有偿还能力的。（3）证人滕某（公司副总经理）的证言2014年4月底，张某甲打电话说他在武汉成立了一个公司，叫我去武汉帮忙，每月付我5千元工资。我在公司的财务室办公，是公司的副总，同在财务室办公的还有张3某、孟某和肖某甲。老总张某甲在公司时也是在财务室办公，张3某是记账的，孟某是负责收钱的，我和肖某甲都帮忙干点临活，我的活是帮忙验证一下客户交钱的真假，把客户的身份证复印件贴到借款合同上。2、公司一般成员（1）证人谢某（公司业务员）的证言及提交的证据公司人员流动性挺大，有的通过劳务市场介绍过来一两天就走了，公司主要业务是做钼矿开采，武汉这个公司其实就是向民间借贷，月息2%。公司董事长张某甲负责全部事务。总经理张2某负责公司日常琐事，财务室负责收钱、签合同开收据有三个女的一个男的。我身上的这个身份证，上面的姓名余某甲及身份信息都是假的，是李某甲帮我在徐东新世界附近找人办的假证。我来公司时，李某甲开会时说大家做业务时不要用真实的姓名，要用假名，这个余某甲的名字是他帮我取的，他让我照了一张证件照交给他去做了一张假的身份证。这十几个业务员用的都是假名字。公司刚开业的时候，董事长张某甲给我们介绍他们公司是做钼矿业务的，介绍了钼矿的用途，他说他在葫芦岛有三个矿坑和三条生产线共有2.7平方公里的面积。之后李某甲召集我们公司业务员开会时，介绍的公司情况和张某甲说的一样，李某甲安排我们业务员每天到规定的地点发单，并且教授业务经理如何对客户进行介绍。业务部约12人，李某甲每天给我们业务员开会，安排一天的工作；设有一名前台接待。我的工作是向客户宣传、推广公司项目，让他们来公司投资，签合同，我工作期间，共收款27万1某，正式签订了合同、交了钱的有7个人，我领到了2500元的工资和0.5%的提成1350元。这七位客户（龚1某1万1某、余某1万1某、吴阿姨5万1某、夏某15万1某、刘2某1万1某、柴某2万1某、毛1某1万1某）的姓名及投资金额我都记录在我的笔记本里，我会经常和他们沟通，保持和他们的联系，搞好关系。我笔记本里记录的“某某返利17%、22%、25%”等不一样，表明这些是客户交款时打的折扣，每个客户都不一样，都是自己谈的。例如客户签合同10万1某，可以和业务经理谈折扣，客户只用交款六七万1某，但合同是10万1某，每月的利息也按本金10万1某给，到期还本金也是10万1某。张某甲告诉我们钼矿很赚钱，利润很大，总公司是开采钼矿的，我们这边就是利用开采钼矿的项目向民间借贷，这是我们唯一的业务。李某甲让我们将公司事前统一印制好的宣传资料向社会的老年人发放，客户来到公司后，我们业务员先进行接待，然后由李某甲具体向客户介绍公司的情况，如果有客户想进一步了解情况就由张某甲亲自进行介绍。公司承诺按照月息2%支付客户利息，有客户愿意投资后，我们业务员就将客户带领到公司会计那里，由会计向客户收钱并签订合同开具收据。五月底，张经理召集公司业务员开了一次会，说公司一共签订了100多份合同，合同金额达到了197万1某。谢某向公安机关提交以下证据：署名为余某甲的身份证复印件、留存的客户信息及公司统一印制“葫芦岛桂某钼业公司”的邀请函。（2）证人陈某甲（公司业务员）的证言及提交的证据我在公司做业务员，用的假名陈某丁。公司主要业务就是拉客户投资，资金据说是拿到矿山买设备，扩大生产的规模。公司在互联网上发招工信息，李经理去人才市场上招工，业务员来了之后，李经理简单讲解后，我们就开始工作。我们公司是张某甲独资，张2某监督我们集资来的钱负责专款专用，姓孟的是公司的会计，负责收钱、签合同开收据。我们业务员通过打电话、发单子发展客户，客户没有特定的对象但退休的人居多。公司给客户的回报是半年12%的回报。我们联系好的客户是到财务室，跟她们几个东北人签合同。合同都是制式合同，合同上写的是用矿山做抵押，合同附有张某甲身份证复印件。我入职以来签了5个单，大概有人民币8万1某。陈某甲向公安机关提交以下证据：署名“葫芦岛桂某钼业公司”经理陈某丁的名片、署名“桂某钼矿公司”的邀请券、代金券。（3）证人沈某甲（公司业务员）的证言及提交的证据我进公司至今，公司只有一项业务，即向老百姓借款集资。我被李某甲聘用到公司的第二天，李某甲就建议我不要用真名字，我就给自己起了个叫“沈某”的假名，三天后，公司用“沈某”这个假名为我制订了统一的公司名片。我是以“沈某”的假名对外开展业务。李某甲跟我介绍公司总部是在葫芦岛做钼矿业务（但我没有实际看到过这个公司的具体钼矿业务），公司法人是张某甲，公司为了更新设备扩大规模，有1500万至2000万1某的资金缺口，公司准备在武汉市进行民间借款集资。公司借款期限定为半年，共计向客户支付16%的返息，其中每月按照2%返息，另外的4%是在客户交款的当天直接返现。我们通过打电话和发传单的方式进行宣传，客户来公司了解情况，公司会有如洗衣粉、肥皂等小礼品赠送，客户交款后再给他们一些米、油等礼品作为回馈。我只做成了一笔业务，客户的名字叫吴某，她于5月31日跟公司签订的合同是1万1某，但由于她当时现金不足就只交了4千元，答应余下的5600元之后再补交，公司与她签订了合同（由于钱没交清，合同没有给她）。桂某钼矿公司的董事长是张某甲，他平时不做任何具体事情，有客户提出要见董事长时，他就会出面见客户介绍钼矿业务。李某甲告诉我“张2某”是除了张某甲之外的具体负责人。公司有一名财务，她是公司唯一的财务人员，她负责与客户签订借款协议、收款、开具收据、支付客户利息、支付公司业务经理的提成。还有一个女性她在公司负责的具体事务我不清楚，她总是和财务在一起办公。有一个50多岁的男性，也是东北人，他在公司负责的具体事务我也不清楚，他总是和上面那三个女的一起在财务室。沈某甲向公安机关提交以下证据：署名“武汉桂某钼矿公司”业务员沈某的名片、工作笔记复印件。（4）证人刘某甲（公司业务员）的证言及提交的证据我在公司用刘某乙这个假名字开展工作。公司只有一项具体业务，李某甲让我们业务员将事前公司统一印制好的宣传资料向社会的老年人发放，客户来到公司后，公司承诺按照月息2%支付客户信息，有客户愿意投资后，我们业务员就将客户带领到公司会计那里，由会计向客户收钱并签订合同开具收据。张2某负责公司的具体事务。还有一个女的，她是公司的会计，负责收钱。签合同开收据。经我介绍来公司投资的客户有3人，合同金额共为3万1某（杨某合同金额1万1某实际交款8500元、孙某合同金额1万1某实际交款7700元、万2某合同金额1万1某实际交款8500元）。刘某甲向公安机关提交以下证据：署名“武汉桂某钼矿公司”业务员刘某乙的名片、公司统一印制的“葫芦岛桂某钼业公司”宣传单、工作笔记原件。（5）证人沈某乙（公司业务员）的证言及提交的证据“桂某钼矿公司”是张某甲独资，有一个财务，一个前台，十几个业务员，管财务的姓孟。我们通过打电话和发传单的方式进行宣传，公司给客户的回报是半年16%的回报，客户在公司存1万1某，每月可领到200元利息，半年之后可以还本金。客户主要以退休的人居多。我入职以来签了9单，拉了12万1某的存款。沈某乙向公安机关提交以下证据：署名“武汉桂某钼矿公司”业务员沈某的名片、工作笔记复印件。（6）证人吴某甲（公司业务员）的证言及提交的证据公司的法人是张某甲，他告诉我这个公司是在辽宁葫芦岛市做开采钼矿业务的，为了更新公司设备扩大规模，到武汉市向老百姓借款融资。当时李某甲也是这样跟我介绍过公司的情况，并给了我看过一套公司的工商资料及宣传资料的复印件，要求我按照资料向客户宣传、介绍的。但我没有实际看到过这个公司的具体钼矿业务，平时我们的工作就是介绍老百姓到我们公司进行投资。我被公司聘用，没有任何合同或协议，都是李某甲经理口头任命。李某甲给我了一些客户的名单，上面有客户的名字及电话，他安排我采取电话和短信的方式联系客户到公司投资。这些客户来到公司后就由李某甲向他们介绍公司的有关情况及借款集资。按照公司的规定，每做成一笔业务，公司财务都会在一个本子制成的返息表上登记，我们做成业务送走客户后会在公司财务的这个返息表上签字确认。今年4月下旬，公司组织部分客户到付家坡五月花大酒店举行开业庆典，董事长张某甲介绍公司的基本情况及钼矿业务前景，张某甲表态公司有一条钼矿业务的生产线，为了更新设备扩大规模到武汉市向老百姓借款集资，并承诺一定会按时支付客户的本息。有客户愿意借款后，由李某甲或者我将客户带到公司财务那里，签订统一格式的借款合同，并交纳现金。公司规定每个客户第一次来公司时会统一发送洗衣粉、肥皂等小礼品，客户交款后再给他们一些米、油等礼品作为回馈。公司的董事长张某甲平时不做任何具体事情，有客户提出要见董事长时，他就会出面见客户介绍钼矿业务。董事长下设公司的管理层有三人，其中有一个书记，她总是和财务在一起办公。有一个自称叫张1某的是公司的经理，公司的庆典活动、日常费用支出及公司业务人员的业务提成都由她负责。公司有一名财务，她是公司唯一的财务人员，负责跟客户签订借款协议、收款、开具收据、支付客户利息、支付公司业务经理的提成。吴某甲向公安机关提交以下证据：署名“武汉桂某钼矿公司”业务员吴某甲的名片、客户资料。（7）证人朱某（公司前台）的证言及提交的证据2014年4月底，我到武汉市葫芦岛桂某钼业有限公司做前台接待工作。公司法人张某甲，公司有一副老总，女的，年龄50多岁，名叫滕某，设有一财务人员，女的，名叫孟某，50多岁，还有一个经理叫张3某，女的，也是50多岁，我平时有什么事情都请示她，大家称呼她“张2某”。她们三人都在公司办公，几乎每天都来公司上班。下面有十几个业务员，我平时接触他们比较多，有余某甲、陈某丁、李某、沈某、贾某、刘某乙、沈某、赵某等十几人，他们每天来公司后就是给客户打电话、发宣传单，有客户来都是我先接待签到，然后各业务员再和他们谈业务签合同，成功后客户到财务交钱。客户的钱是交给财务孟某。客户大多是武汉上了年纪的老年人，他们和公司签有合同，签的是借款合同，公司给他们付利息。签合同都是业务员谈好后带他们去里间签合同、交钱，他们交的是现金，利息是按月支付，领取利息的时间是按照客户签合同时间订的，一个月一结。大多数客户自己到公司领取现金利息，极少数客户是才把利息打到他们卡里的。公司才运行一个月，有些客户已经领到了一个月的利息。这个公司具体是做开采钼矿的。公司是辽宁葫芦岛的，成立武汉这个分公司要为了集资。朱某向公安机关提交以下证据：署名“武汉桂某钼矿公司”或“葫芦岛桂某钼业公司”业务员刘某乙、沈某、赵某、陈某甲、某乙、贾某、经理陈某丁、向某的名片及“葫芦岛桂某钼业公司”礼品劵。（8）证人陈某乙（公司业务员）的证言公司办公地址在武汉市武昌区友谊大道万利广场14楼，一个叫张2某的女的负责公司，张2某她们办公室有四个人，前台接待有两个人，一个叫朱某。公司要更换钼矿的设备，在武汉向社会的客户拉投资款。我们业务员拿公司简介的单子在公司附近发，单子上留有我们业务的名字和电话号码，客户拿单子到公司，公司谁有空就接待，向客户介绍公司的情况，客户投资1万1某，公司每月返还客户200元，半年后返还本金，客户半年得1200元。客户认为可以就同公司签订借款合同书，公司向客户开收据。客户都是将现金交给张2某她们的财务室。我们到公司时，老的业务员跟我们说发单子时向年龄大的人好些，所以我们业务员都是发给年龄大的人，到公司来的也是老年人多。（9）证人肖某乙、纪某、李某甲、赵某乙（均系公司员工）的证言所证实的内容与公司其他员工证实的内容基本一致。（二）辽宁葫芦岛一方人员的证言1、证人李某乙（辽宁省兴城市旧门满族乡刘屯村村民委员会书记兼主任）的证言及提叫的证据我2007年任村书记兼主任，我根本不认识张某甲，也没有跟张某甲签订“探矿占地协议”。你们出示的“探矿占地协议”上李某乙的签名应该是伪造的，协议书上的村委会的印章也不像我村委会的印章。我的前任主任叫李某石，2004年李2某代表村里跟王某武签订“探矿占地协议”，2012年到期，王某武的手下曹某甲一直没来村里续签合同。王某武的公司是探钼矿的，但是有四五年没有实际开采了，一直荒着。李某乙及兴城市旧门满族乡刘屯村村民委员会于2014年7月1日向公安机关提交签名、兴城市旧门满族乡刘屯村村民委员会印模供鉴定使用。2、证人曹某甲（辽宁省兴城市鑫山钼多金属矿勘查有限公司鑫山公司业务矿长）的证言及提某交的书证2004年公司与兴城市旧门满族乡刘屯村村民委员会签订了探矿占地协议后，成立了兴城市鑫山钼多金属矿勘查有限公司（以下简称“鑫山公司”）。法人是王某武，我做业务矿长。公司所在地在兴城市旧门满族乡刘屯村，开了六口井，总共花费约1千万，一直亏损，探出了钼矿，但是品位低，不适合开采，2008年12月到现在都是停工状态。探矿证每年年检，两年办一次延续手续。年检的费用是1万1某左右，延续手续的费用是20万1某左右。我们公司没有办理采矿手续，按照规定先有探矿权，探到有矿，国土局收回探矿证，再办理采矿手续就能合法开采了，因为公司没有探得高品位的钼矿，不适合开采，因此没有办理开采手续。2012年底，张某甲找到我，想买公司的探矿权，当时探矿权已经到期了，要办理延续手续，我说要买就得先把延续手续办了，之后张某甲分两次付给我20万1某，我就办理了延续手续，但他没有钱买探矿权，事情搁置下来，也没有跟张某甲签订探矿权转让协议。2013年，张某甲介绍赵某丙想买公司的探矿权，王某武与赵某丙签订了探矿权转让书，转让费用为260万1某，付了40万后就没钱了，现在探矿权还在公司名下。王某武口头同意张某甲可以在矿山范围内进行维修房屋、井下抽水等探矿的前期工作。2013年2月，张某甲请了少量的矿工，做了些维修房屋及井下抽水等工作。2013年6月，由于张某甲拖欠矿工的工资未付，上述工作都停工到现在。张某甲从未进行过大规模的探矿工作，由于没有开采证，他也没有开采过钼矿。曹某甲向公安机关提交了以下证据（1）“鑫山公司”出具的证明一份，证实该公司否认与张某甲签订过探矿转让协议书；（2）“探矿权转让协议”及收条两张，证实张某甲与赵某丙于2012年12月15日签订探矿转让协议书及支付人民币20万1某的事实。3、证人赵某丙的证言和提交的相关书证2012年下半年，张某甲找我合伙购买“鑫山公司”，经张某甲介绍认识了“鑫山公司”的矿长曹某甲，张某甲向“鑫山公司”支付了20万1某定金，我于2013年1月付了40万1某定金，与“鑫山公司”法人王某武补签了一份“探矿权转让协议”，约定“鑫山公司”将探矿权以260万1某的价格转让给我个人（扣除我和张某甲已支付的60万1某），之后我与张某甲经过协商达成约定，所欠转让费200万1某由我个人承担，我占70%的股份，余下的费用包括聘请矿工工资，维修房屋，矿山井下抽水所有费用均由张某甲支付，他占股30%，我们双方于2013年5月11日补签了一份合伙合同书，之后由于我的资金没有筹集到，至今欠“鑫山公司”的200万1某未支付。2013年1月，张某甲请了几个矿工在矿区做了新建工棚、维修房屋、井下抽水等工作。2013年6月，他说手上没钱，探矿就停工了。2014年1月时，张某甲找我借2万1某钱，并答应按月付息，我按他的要求直接汇到了一个姓吴的银行卡上，2014年5、6月的时候，经我催要，他向我的农行卡打了2.4万1某，其中4千元为利息。赵某丙于2014年7月10日向公安机关提交了合伙合同书，证实其与张某甲在2013年5月11日签订了一份合伙协议。4、证人曹某乙（“鑫山公司”矿工）的证言2013年10月，张某甲跟我说他买了一个钼矿，要我带几个人去帮忙开采，我就带了三五个工人去帮他开采钼矿直到现在。钼矿在葫芦岛市兴城市旧门乡刘屯村，面积有2平方公里多，整个矿共有8个开采口，张某甲由于没有钱至今只开采了一个矿口，每天有七八千元的产量，目前还欠我20多天的工资共计3万1某多未付。（三）其他相关人员的证言及书证1、证人吴某乙（武汉创联工商代理有限公司员工）的证言及辨认笔录2014年4月25日，一个姓张的女的主动打电话找我，说他们是一家外地公司准备在武汉市成立一家分公司想委托我们公司为其办理工商注册。当天我就到了他们公司所在地（洪山区友谊大道万利广场）的停车场内见到了姓张的女的和几个男的，其中一个叫张某甲的男的将他的身份证和他在辽宁的一家公司的工商执照及税务登记证等证件交给我看。当时他们想以张某甲在辽宁的那家公司在武汉市注册成立分公司，但由于不符合法律规定因此不能成立。后来他们商量在武汉市重新成立一家新的公司，法人仍然是张某甲，注册资本为1000万1某实收资本为零，承诺两年内认缴到位。当天他们将张某甲的身份件原件以及他们在万利广场b座1402室租赁合同交给我。由于公司成立需要一名监事，第二天一个自称叫余某甲的人就送了一张赵某甲（张某甲的老婆）的身份证给我。我帮助他们在洪山区工商局办理了工商注册后，2014年4月29日将办理好的工商资料办好后当天我按照他们公司张女士的要求在印章中心办理了该公司的四枚印章（其中该公司的公章、财务章、合同章各一枚，法人张某甲的私章一枚），5月2日我又帮他们公司办理组织机构代码证及税务登记证，之后我与张女士电话联系，5月2日下午张女士到我们公司办公地一楼，我就将帮他们办理好的上述公司证照及印章交给了张女士。我收到的总费用是2千元，是那个张女士以现金方式一次性支付给我的。吴某乙经辨认后指认，陈某乙系自称余某甲的人；张某甲系桂某公司董事长；张3某系联系代办业务的张女士。2、证人吴某丙（武汉市洪山区友谊大道508号万利广场b座1401室和1402室房东）的证言、辨认笔录及提某甲2014年4月20日，张某甲通过武汉三联投资有限公司承租万利广场b座1401室和1402室两间写字楼经营使用。4月22日，张某甲又通过三联公司找到我签订房屋租赁合同，并于当日我将房屋出租给张某甲。张某甲先只愿意一次性支付三个月的租金，后经协商张某甲一次性支付我四个月的租金6.4万1某、保证金2万1某。跟张某甲一起来的还有三个人，一个是叫张1某的女的，自称是张某甲公司的会计，还有两个男的。吴某丙经辨认后指认，张某甲系桂某公司董事长；肖某乙、滕某系张某甲租房同行人员；张3某系谈租房事宜并交纳房租的张1某；孟某系公司会计；朱某系公司前台。吴某丙于2014年5月23日向公安机关提交房屋租赁合同、承诺书，证实房屋租赁的事实。3、证人张某乙（武汉市武昌区徐家棚街徐某公寓1栋2楼欧达公寓负责人）的证言及提某甲2014年4月25日下午，一个叫张3某的女的带着两个年轻人找到我们公寓，张3某说他们在徐东附近上班，为了方便想长期租赁两个标间，有四个人大概要住四个月，我就和张3某带着共三女两男到我们公寓，我就按照张3某的要求，开了两个标间8201、8205给他们，当时三个女的住一间房，另外两个男的住一间房。4月26日张3某一个人作代表与我签订了客房长租协议，5月4日张3某一个人又开了一间房（房号8213）。我逐一对入住的四人进行了登记，其中三个女的分别叫张3某、孟某、滕某，还有一个男的叫肖某甲。张某乙于2014年6月15日向公安机关提交客房长租协议，证实房屋租赁的事实。4、证人赵某甲（张某甲的妻子）的证言证实其对担任“武汉桂某钼矿公司”监事一事并不知情。四、书证（一）公安机关出具的相关证据1、武汉市公安局洪山区分局出具的抓获、破案经过及说明，证实被告人张3某、孟某的归案经过。2、锦州铁路公安处葫芦岛北车站公安派出所出具的查获经过，证实该所于2014年7月8日抓获涉案人员张某甲；辽宁省葫芦岛市看守所出具的羁押证明，证实张某甲于2014年7月8日在该所羁押。3、武汉市公安局洪山区分局出具在逃人员登记表、刑事拘留证、逮捕证、取保候审决定书、释放证明书，证实涉案人员张某甲（签发日期2014年7月2日）、肖某甲（签发日期2014年9月3日）系网上追逃人员；另证实张某甲因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年7月8日被刑事拘留，同年8月5日被逮捕，同年12月4日因病被取保候审后释放。4、武汉市公安局洪山分局出具的工作函、暂扣、冻结涉案财物明细表、扣押清单、扣押决定书、湖北省暂扣款物票据（编号00023571、00023572、00023573、00023574、00023581）、协助冻结财产通知书等相关材料。证实该局暂扣张3某持有的现金人民币24300元、记账本及相关凭证；中国农业银行卡二张（卡号为62×××73、62×××13）。冻结张3某中国农业银行卡一张（卡号×××××××××73、余额人民币71896元）。另从“桂某钼矿公司”办公地暂扣该公司电脑机箱一台。暂扣孟某持有的现金人民币2300元；署名“桂某钼矿公司”的公章一枚、财务章一枚、合同章一枚（均附印模）；“桂某钼矿公司”法人张某甲私章一枚（附印模）；记账笔记本3本、返利明细表2本、收据7本、订金收据3本、借款合同书125份（均为复印件，由孟某签字确认）。冻结张某甲中国农业银行卡一张（卡号×××××××××75、余额人民币20245元）；另证实张某甲于2014年12月3日向该局退案款人民币2万1某。5、武汉市公安局洪山区分局从“武汉桂某钼矿公司”办公地查获以下资料：（1）“武汉桂某钼矿公司”宣传资料、活动策划案、庆典讲话手稿、优惠方案、员工规章制度、员工签到表、电话薄（均为原件），证实本案查明的事实。（2）“武汉桂某钼矿公司”工商营业执照、辽宁省国土资源局出具的探矿权证、“葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处”企业机读档案登记、临时使用土地审批表、土地买卖协议书（均为复印件）、张某甲与李某乙签订的探矿占地协议书（原件），证实本案查明的事实。6、武汉市公安局洪山区分局出具的58同城视频截图，证实“武汉桂某钼矿公司”通过网络招聘营销员、讲师的事实。7、查获武汉市洪山区友谊大道508号万利广场b座1401室、1402室的现场室内照片、案发期间监控视频截图若干，证实本案查明的事实。8、视频资料，证实涉案人员被讯问的经过。（二）工商行政机构提供的查证资料1、武汉市工商行政管理局提供的“武汉市葫芦岛桂某钼矿公司”企业核准设立登记通知书等资料。显示企业登记状态为成立，企业法人营业执照注册号：420111000328092；注册资本1000万1某整；法定代表人张某甲；成立日期2014年4月29日；经营截止日期2024年4月28日。2、葫芦岛市南票区工商行政管理局出具的“葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处”企业机读档案登记等资料，证实企业名称：葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处；企业住址：葫芦岛市南票区黄土坎乡管家沟村北沟屯；个人独资企业营业执照：211404004010803；经营范围：钼矿石、钼精经销；投资额人民币500万；投资人张某甲；成立日期2014年4月8日；经营截止期限：2031年12月1日。3、葫芦岛市南票区工商行政管理局出具的证明，证实葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业公司未在该局办理登记手续。4、兴城市工商行政管理局出具的“兴城市鑫山钼多金属矿勘查有限公司”企业机读档案登记等资料，证实企业名称：兴城市鑫山钼多金属矿勘查有限公司；住所：兴城市旧门乡刘屯；所属行业：固体矿业地质勘查；法定代表人：王某武；注册资本：人民币100万；成立日期2005年1月26日；核准日期：2013年7月9日；经营截止期限：2035年1月25日。（三）国土资源局提供的查证资料1、葫芦岛市国土资源局南票分局出具的证明，证实葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处在葫芦岛市南票区未依法办理探矿权、采矿权登记。2、兴城市国土资源局出具的说明，证实探矿权人：兴城市鑫山钼多金属矿勘查有限公司；探矿项目名称：辽宁省兴城市小腰沟钼多金属详查；有效期限：2012年6月8日至2014年6月7日；探矿证号：t21120080902015157；勘探面积：2.76平方公里。（四）村民委员会出具的书证1、辽宁省葫芦岛市南票区黄土坎乡申家屯村民委员会于2014年6月30日出具证明，证实葫芦岛市南票区黄土坎乡管家沟村与该村在2004年合并更名为申家屯，经查2001年5月28日管家沟村没有与张某甲签订土地买卖协议书，亦未将村土地卖给张某甲，该村没有葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处。2、兴城市旧门满族乡刘屯村村民委员会于2014年7月1日出具的证明，证实该村没有跟葫芦岛市莲山区钢屯镇兴城市鑫钼多金属矿勘查有限公司张某甲签订“探矿占地协议书”。（五）银行账户查询资料1、中国农业银行武汉徐东支行出具的书证（1）银行卡客户交易查询单，证实卡号×××××××××73的客户姓名为张3某；借记卡号×××××××××75、62×××71的客户姓名均为张某甲。（2）银行卡存款凭条、借记卡账户明细表证实张3某的借记卡（卡号×××××××××73）于2014年5月12日开卡后存入人民币4.7万1某、2014年5月16日存入人民币5千元、2014年5月17日存入人民币1.7万1某、2014年5月20日存入人民币1.3万1某、2014年5月21日存入人民币13050元、2014年5月24日存入现金人民币2.7万1某、2014年5月24日转入户名崔2某账户（卡号×××××××××12）人民币8万1某、2014年5月26日存入人民币5万1某、2014年5月28日存入人民币2万1某、2014年5月29日转入户名张某甲账户（卡号卡号×××××××××71）人民币5万1某、2014年6月4日存入人民币4万1某。证实张某甲的借记卡（卡号×××××××××75）于2014年5月14日开卡，2014年5月21日（代理人签名张3某）存入现金人民币4.6万1某。证实张某甲的借记卡（卡号×××××××××71）于2013年5月24日开卡，2014年5月29日转入人民币5万1某。2、中国建设银行出具的书证银行卡客户交易查询单、个人开户证明、存款凭条、取款凭证，证实卡号×××××××××32、卡号×××××××××53的客户姓名均为肖某甲。其中卡号×××××××××32分别于2014年5月11日存入人民币50元、2014年5月17日存入人民币1.2万1某（客户签名肖某甲、张3某）、2014年5月25日转账存入人民币11万1某、2014年5月26日取款人民币7.6万1某、2014年5月28日存入人民币1.79万1某、2014年5月29日转入（户名肖某甲，卡号×××××××××53）人民币7.3万1某、2014年5月29日存入人民币0.95万1某。其中卡号×××××××××53于2014年6月6日取款人民币1万1某。五、鉴定意见武汉宏信会计师事务有限公司于2014年9月16日出具的武某字（2014）第5012号司法会计鉴定检验报告书及其附件（一）报告书（节选）【1】提供集资合同清理情况1、提供合同计126份所涉人员109人，其中：（1）123份合同计106人，合同金额198.5万1某，已编号已签订，公司存留1份。（2）2份合同计2人，已编号但尚未签订，故提供的合同是1式2份，分别为：龙某纯（合同编号为gx082，注明集资金额为1万），龙某纯未按合同金额缴纳集资款1万，仅预交0.39万1某，公司作为预收款挂账；晏某梅（合同编号为gx117，合同未注明集资金额），仅预交0.5万1某，公司作为预收款挂账。（3）1份合同计1人，已编号已签订，1式2份均留存公司，为吴某（合同编号为gx120），合同金额1万，但附白条说明尚未缴款，仅付订金0.4万1某，为沈某客户。2、从提供的126份合同显示：121份合同计107人的约定月息为2%，仅有徐某英（合同编号为gx026，gx035，gx121）、颜某兰（合同编号为gx027，gx038）2人的合同约定月息为3%。【2】提供集资款收据和订金收据清理情况1、提供集贷款收据计8本，计160份（每本收据计20份）。其中：（1）有效存某125张，金额199.5万，与合同签订总金额200.5万相差1万，原因为龙某虽签订合同但尚未足额缴款。（2）作废存某15份。（3）剩余空白收据20份。2、提供订金收据计3本，计60份（每本收据计20份）。其中：（1）有效存某7张，金额0.556万1某，含预收款（晏1某）0.5万1某，其他0.056万1某均为订金。（2）作废存某45份。（3）剩余空白收据8份。订金收据显示暂收订金0.556万（含晏2某预缴0.5万1某），公司提供的“缴纳订金人员名单”显示缴订金0.596万1某，2者相差0.04万1某，原因为：订金收据中显示赵某100元、汤某300元已退回，但该信息尚未在“缴纳订金人员名单”中更新。订金收据明细见附表5。【3】提供记账凭证、纸质资料及嫌疑人口述笔录清理情况1、资金进账情况根据提供记账凭证、各类纸质资料及嫌疑人张3某口述笔录，可以确定共收取资金200.19万1某，其中：（1）收取集资款198.5万1某；（2）收取预收金1.69万1某，分别为：收取吴某霞订金0.4万1某、龙某纯订金0.39万、晏某梅订金0.5万1某、沈某客户订金0.08万1某、肖某甲还差旅费0.2万1某、收小向提前支付李某华利息0.12万1某。2、资金使用情况根据提供记账凭证、各类纸质资料及嫌疑人张3某口述笔录，可以确定使用资金191.15万1某，其中：（1）支付张某甲现金16.7万1某；（2）支付前期费用60万1某，其中：各类原始票据或白条计15万1某、另有45万1某费用无任何依据。经核实，为公司筹备阶段与以李某甲为首的集资团队口头约定由其垫付公司开办费20万1某，此后按三倍偿还本息，即60万1某。该团队实际提供开办费票据15万1某，公司仍按60万1某偿还本息。（3）支付日常费用9.69万1某；（4）后继支付利息1.54万1某；从提供的记账凭证及现金日记账显示：后继支付利息1.54万1某；从提供的“返息表”已签字领取的金额显示为1.39万，差异为0.15万1某。差异原因为：记账凭证5月43#支付张4某利息0.24万1某，“返息表”显示支付张4某0.04万1某，经核实为笔误，实际支付张4某利息0.24万1某；“返息表”显示6月5日支付阳玉梅0.01万1某、秦竹文0.02万1某、刘1某0.02万1某计0.05万1某，但记账凭证及现金日记账均无显示，差异0.05万1某，系公司财务人员未及时入账所致。（5）支付的市场费用95.28万1某；记账凭证后无市场费支付依据。从提供的所有纸质资料及两位嫌疑人的口述笔录显示：市场费以收取的集资款198.5万为计算基数，支付比率为集资款的48%，即198.5万＊48%=95.28万。（6）支付的当日返息7.94万1某；记账凭证后无当日返息支付依据。从提供的现金日记账及两位嫌疑人员的口述笔录显示：当日返息金额以收取的集资款198.5万为计算基数，支付比率为集资款的2%，当日返息的月份为2个月，即198.5万＊2%＊2月=7.94万；从提供的相关笔记本记载中显示：当日返息金额合计7.98万1某，差异0.04万1某。差异原因为：龙某（合同编号为gx082）不应付但已支付利息0.04万1某。3、资金结余情况综合第l-2点所述，资金结余金额为9.04万1某。与提供的现金日记账及相关笔记本上记录结余金额一致。【4】检验及鉴定结果1、“武汉桂某钼矿公司”签订合同124份，总金额198.5万1某，其中123份合同计106人，合同金额198.5万1某；1份合同已签订预收0.4万1某。另外2份合同计2人，已编号但尚未签订，预收款0.89万1某；其他0.4万1某，三项总计金额200.19万1某。2、“武汉桂某钼矿公司”总计使用资金191.15万1某。其中：支付张某甲现金16.7万1某；支付前期费用60万1某；支付日常费用9.69万1某；后继支付利息1.54万1某；支付的市场费用95.28万1某；支付的当日返息7.94万1某；资金结余9.04万1某。（二）附件（节选）张3某处查获的资料：1、现金日记账1本，记载截止2014年6月5日公司的账面余额。2、笔记本10本，记载2014年4月30日至2014年6月4日期间，公司的预收款及后续利息明细、公司进款、支付市场费、前期费、利息、日常费用、公司计提等费用明细流水、各类收支汇总、支付前期费用、支付张某甲个人现金的汇总、描述资本运作、吸纳业务员的讲义及联系方式等内容3、申请表12张、2014年5、6月记账凭证、相关票据4份、2014年5月收支平衡表4张，分别为缴纳集资合作资金申请表、编号为1-53号、1-5号的记账凭证等。孟某处查获的资料：客户明细表、收据与借款合同汇总（明细）表、客户交款的实际金额流水账、客户返利明细表。（三）鉴定机构提交的询问笔录（节选）：1、笔录中张3某称，截至案发日为止，收取集资款共计198.5万1某（以合同金额为准）。支付给张某甲个人16.7万1某，支付给集资团队60万1某，支付给业务员的费用为95.28万1某（198.5＊48%），日常费用为96887.2元。公司收取的大金额的订金在其手上，小金额的订金在孟某手中。2、笔录中孟某称最终确定合同金额为198.5万1某。原审认为，被告人张3某、孟某的行为均已构成××罪，属共同犯罪，且数额特别巨大。在共同犯罪中，被告人张3某起主要作用，系主犯；被告人孟某起辅助、次要作用，系从犯，依法应当从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》××、××××、××××、××、××、××、××及《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》××、××之规定，判处被告人张3某××，并处罚金人民币××元；判处被告人孟某××，并处罚金人民币××元；公安机关扣押未随案移送的作案工具即电脑机箱一台、署名“桂某钼矿公司”的公章一枚、财务章一枚、合同章一枚、“桂某钼矿公司”法人张某甲私章一枚、记账笔记本3本、返利明细表2本、收据7本、订金收据3本、借款合同书125份，由扣押机关依法予以没收；公安机关扣押未随案移送的被告人张3某持有的现金人民币24300元、被告人孟某持有的现金人民币2300元；冻结的被告人张3某中国农业银行卡（卡号×××××××××73）内余额人民币71896元，由扣押机关依法按损失比例发还本案被害人；对被告人张3某、孟某的犯罪所得继续予以追缴。上诉人张3某的上诉理由：其行为不构成××罪，应构成非法吸收公众存款罪；原审量刑过重。其辩护人的辩护意见支持其上诉理由。上诉人孟某的上诉理由：1、其行为不构成××罪，应构成非法吸收公众存款罪；2、应为单位犯罪；3、犯罪数额应以实际非法吸收公众存款数额定案，不应以合同金额定案；4、原审量刑过重。其辩护人的辩护意见支持其不构成××罪的上诉理由。湖北省武汉市人民检察院在二审中发表的意见：原审认定事实清楚，证据确实、充分，定罪准确，量刑在法定刑幅度内。建议二审驳回上诉，维持原判。经审理查明，2014年3月，张某甲（另案处理）在未依法取得钼矿探矿权、开采权，且在无任何资本和未开展任何实际经营业务的情况下，为筹措资金偿还债务，委托上诉人张3某（使用化名张1某）为其集资借款。2014年4月，上诉人张3某向张某甲引荐“集资团队”为其集资借款，并伙同张某甲与“集资团队”商定集资款项的分成比例（集资团队得48%，张某甲得52%）、使用范围、垫资回报（前期费用由集资团队垫付，双倍收回）、支付服务费（支付20万1某服务费）等具体事项，另联系工商代理，采取虚报注册资本等手段，为张某甲设立武汉市葫芦岛桂某钼矿有限公司（于2014年4月29日设立登记，法人代表张某甲）。随后，上诉人张3某向张某甲引荐上诉人孟某等人相继加入该公司。上诉人张3某担任公司副总经理，负责掌控公司财务；上诉人孟某担任公司会计，负责收取集资款项；滕某担任公司总经理，配合“集资团队”在公司内部开展集资业务。上诉人张3某还伙同张某甲、肖某甲（另案处理）等人为公司租赁办公地点、居住房屋。2014年4月至6月期间，“集资团队”授意招募人员谢某、陈某甲、沈某甲、刘某甲（均另案处理）等人使用余某甲、陈某丁、沈某、刘某乙等化名，以张某甲虚假设立的葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处（于2014年4月8日设立登记）、武汉市葫芦岛桂某钼矿有限公司以及虚构的葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业公司（以下简称“葫芦岛桂某钼业公司”）的名义，以公司需要采购开矿设备，扩大生产规模为由，虚构存在短期内高额返息的“钼矿集资”业务，向社会公众非法集资。招募人员采取发放统一印制的传单、名片、礼品券，办年会等手段，主要以老年群体为对象大肆虚假宣传，诱骗客户到公司咨询，公开展示伪造的探矿占地协议书等文件、宣传资料、钼矿样品，虚构经营业绩，营造效益良好的假象。在骗取客户信任后，招募人员谢某、陈某甲、沈某甲、刘某甲等人将客户带至公司办公地点（位于武汉市洪山区友谊大道508号万利广场b座1401、1402室），由上诉人孟某收取集资款项，并以葫芦岛市南票区黄土坎桂某钼业经销处或武汉市葫芦岛桂某钼矿有限公司的名义与客户签订所谓的《“葫芦岛桂某钼业公司”借款合同书》、《“武汉桂某钼矿公司”借款合同书》，并以“桂某钼业经销处”或“武汉桂某钼矿公司”的名义加盖公司印章、张某甲印章；出具“葫芦岛桂某钼业经销处”或“武汉桂某钼矿公司”的收款收据，上诉人孟某将每天公司收支款项详细记载后，将集资款交由上诉人张3某处置且不留收据。上诉人张3某既未将集资款存入公司基本账户，也未设立公司合法账目，除少量用于支付集资利息外，绝大部分款项或按约定提成比例交由涉案人员私分或转入涉案人员控制的私人账户。经武汉宏信会计师事务有限公司鉴定，涉案金额共计人民币198.5万1某。2014年6月5日，上诉人张3某、孟某被公安机关抓获归案。认定上述事实的证据均经一审庭审举证、质证，并经二审庭审审核属实，本院予以确认。关于上诉人张3某、孟某均诉称其行为不构成××罪，应构成非法吸收公众存款罪的上诉理由及其辩护人相同的辩护意见，经查，上诉人张3某明知张某甲不具备支付高额回报能力，没有资金保障的情况下，仍积极为其引荐集资团队、公司管理人员，并商定利益分成；伙同他人虚假设立武汉桂某鉬矿公司，参与租赁武汉桂某钼矿公司办公地点、员工住所。武汉桂某钼矿公司成立后，既没有任何投资项目，也没有对经营状况进行核算。上诉人张3某对上诉人孟某每天交其的收取集资款，既未存入公司基本账户、设立公司合法账簿，也未投入合同承诺的生产经营，而是按照约定比例，与集资团队当日将其予以瓜分。上诉人孟某经上诉人张3某引荐，到公司担任财务人员，收取集资款项；伙同上诉人张3某代表公司与被害人签订鉬矿投资项目合同，保管非法集资的合同、公司印章、凭证及相关财务资料，制作公司流水账目、支付利息等。案发后，公安机关未能查封、扣押到武汉桂某钼矿公司以及张某甲任何资产。涉案集资款大部分用于支付集资团队的开办公司费用、市场费用且不留收据，小部分用于日常支出、集资返利，或存入涉案人员私人账户。上诉人张3某、孟某的上述行为符合刑法关于××罪的犯罪构成。原审定罪正确。故二上诉人的该上诉理由和辩护人相同的辩护意见均不能成立。关于上诉人孟某诉称本案应是单位犯罪的上诉理由，经查，张某甲设立武汉桂某鉬矿公司的目的是为了吸收公众存款，但吸收的资金没有投入公司，由涉案有关人员私分。根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》××规定，个人为了进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处。故上诉人孟某的该上诉理由不能成立。关于上诉人孟某诉称犯罪数额应以实际非法吸收公众存款数额定案，不应以合同金额定案的上诉理由，经查，根据上诉人孟某的供述和其记录本的记载以及客户、业务员证言证实，其实际集资的数额没有合同确定的金额多，但由于记录本不全面，收集到的被害人也只有50名，集资准确的数额无法确定。武某字（2014）第5012号司法会计鉴定检验报告书，是针对公安机关从上诉人张3某、孟某处查获的124份合同而作出犯罪总金额为198.5万1某的鉴定意见，其鉴定意见客观，程序合法。原审据此认定为犯罪数额并无不当。故上诉人孟某的该上诉理由亦不能成立。