佛山市顺德区人民检察院指控称，2011年2月13日，被告人杨某租用位于广东省佛山市顺德区大良街道的某某大厦703、705号室，伙同他人注册成立广州某某投资咨询有限公司顺德分公司（以下简称某某顺德分公司）。2011年5月至2012年4月期间，杨某在未经相关部门批准的情况下，假借某某顺德分公司的名义，雇请江某某、蒋某某（此二人另案处理）等人，采取在公园、酒楼等派发宣传单、组织考察、高额利息回报等手段，向佛山市顺德区的中老年人群推介所谓的“某某温泉度假村一期扩建和二期开发”投资项目，诱骗社会人员的款项。期间，杨某以上述虚假投资项目，非法吸收被害人李某甲等28人的投资款共计人民币1930000元，造成各被害人实际损失共计人民币1702420元。得手后，杨某将赃款转移他处及分掉。破案后，赃款无法起回。针对上述指控的犯罪事实，公诉机关提供了下列证据予以证明：1.被告人杨某供述及指认笔录。主要内容：2010年，我和“陈某”、“何老板”商量后，成立了广州某某投资咨询有限公司，由我担任法人代表。过了一段时间，一名叫“陈力”的男子找到我，之后和我、“陈某”、“何老板”商量，决定设立某某顺德分公司，以投资某某温泉度假村的名义，用高息回报吸引他人投资，并对投资人实施诈骗。商量好后，我将广州某某投资咨询有限公司的营业执照和我的身份证交给了“陈力”，“陈力”委托办证公司办好了某某顺德分公司的营业执照，我担任某某顺德分公司的法人代表。2011年下半年，我开始到某某顺德分公司工作，负责出席公司搞的活动，包括组织考察、旅游、食饭、讲座等。“何1某”和“陈某”是幕后大老板，“陈力”负责带领团队在外面招揽诈骗对象，“小邓”担任会计。一般是“陈力”带领的团队成员找到诈骗对象后，就带到我的办公地点某某大厦705室，先在“小邓”那里拿份一式两份的合同给诈骗对象签名，签了以后再拿给我看。我看了以后就由“小邓”盖上公司的公章和我的私章，再叫诈骗对象存钱到指定账号后过来领取合同。我们的诈骗对象主要是些年纪较大的人。“陈力”的团队成员有江某某、“小蒋”以及两三名不知姓名的人。我们骗到钱后部分用于返还利息给被骗人，其余款项按比例分掉，具体骗得的金额我不是很清楚。我们实际是没有投资某某温泉度假村的。后因公司的开支太多，也没有人前来投资，我连公司的东西都没有搬就离开了，并关闭了自己的手机。被告人杨某对作案地点进行了指认。2.被害人李某甲、吴某甲、罗某甲、陈某甲、吴某乙、陈某乙、罗某乙、梁某甲、张某甲、刘某、卢某、肖某、李某乙、詹某、张某乙、吴某丙、黄某、王某、陈某丙、梁某乙、冼某某、张某丙、梁某丙、龙某、罗某丙、陈某丁、蒙某、李某丙等人的报案陈述及辨认笔录。主要内容：各被害人报称在2011年4月至2012年4月期间，分别在茶楼、酒店、公园等地，收到“何2某”、“江某”或“蒋2某”等人派发的宣传单，向他们宣传某某顺德分公司的投资项目“某某温泉度假村改扩建工程”，之后又请他们吃饭、组织他们出去旅游，以高额利息回报为由诱导他们投资，进而骗取了他们的投资款。各被害人被骗投资款共计人民币1930000元，其中李某甲被骗人民币20000元、吴某甲被骗人民币50000元、罗某甲被骗人民币75000元、陈某甲被骗人民币80000元、吴某乙被骗人民币15000元、陈某乙被骗人民币30000元、罗某乙被骗人民币60000元、梁某甲被骗人民币60000元、张某甲被骗人民币20000元、刘某被骗人民币20000元、卢某被骗人民币20000元、肖某被骗人民币50000元、李某乙被骗人民币20000元、詹某被骗人民币100000元、张某乙被骗人民币30000元、吴某丙被骗人民币160000元、黄某被骗人民币190000元、王某被骗人民币60000元、陈某丙被骗人民币100000元、梁某乙被骗人民币10000元、冼某某被骗人民币30000元、张某丙被骗人民币70000元、梁某丙被骗人民币20000元、龙某被骗人民币50000元、罗某丙被骗人民币50000元、陈某丁被骗人民币20000元、蒙某被骗人民币20000元、李某丙被骗人民币500000元。期间各被害人分别收取了数额不等的利息、利是等回报共计人民币227580元。某某顺德分公司的负责人是杨某，与各被害人均有不同程度的接触，或是向被害人介绍投资项目、保证可以收回投资款，或是带领被害人到某某温泉旅游并介绍某某温泉的情况，或是找理由搪塞被害人拖延还款。被害人李某甲、吴某甲、罗某甲、陈某甲、吴某乙、陈某乙、罗某乙、梁某甲、张某甲、刘某、卢某、肖某、李某乙、詹某、张某乙、吴某丙、黄某、王某、陈某丙、梁某乙、冼某某、张某丙、梁某丙、龙某、罗某丙、陈某丁、李某丙分别通过照片对被告人杨某进行了辨认。3.另案处理人江某某的证言及辨认笔录。主要内容：我于2011年2月至2012年2月在位于顺德大良清晖路某某大厦703、705号室的某某顺德分公司工作，该公司只有一种业务，就是通过各种活动吸引客户投资信宜的某某温泉度假村二期工程开发项目，公司的老板是杨某，公司的一切活动策划都是由杨某决定的，我们的业务培训和工作任务也是杨某安排的。我的工作内容就是通过发传单、组织免费早茶、讲座、旅游等活动向一些老年人推介投资项目，然后以高息回报为由吸引这些老年人投资。每份投资都会签订一个借款合同，合同是杨某事先准备好的，我们负责带那些老人签名交钱就可以了，有的是转账到杨某的银行卡上，有的则是直接交钱给公司出纳“小邓”。我在公司是以“江某”的名义开展业务，我带领一个小组，前后共招揽了约22人的投资，投资金额共计人民币60到70万元左右。到2012年2月底，杨某通知我们说不需要客户投资了，我就结了工资走了。再后来就有投资者打电话给我说公司已人走楼空，杨某不知去向，叫我退款，我知道出事了，就把手机关了。另案处理人江某某通过照片对被告人杨某进行了辨认。4.另案处理人蒋某某的证言及辨认笔录。主要内容：我于2011年5月份通过招聘进入某某顺德分公司任业务员，然后以“蒋1某”的名义派发宣传单、组织旅游、抽奖、高额利息回报等手段，吸引一些中老年人投资所谓的“某某温泉改扩建工程”项目，进而诈骗投资者的投资款。这些活动是公司的法人代表兼老板杨某负责组织的，我们的诈骗对象针对老年人也是杨某要求的，他说老年人有经济能力，所用的合同也是杨某起草和签订的，大部分钱也是杨某收取了，我们只是收取基本工资及奖金。到2012年2月份，杨某通知我们工作人员说有香港的大老板投资某某顺德分公司，不需要我们再宣传，于是我领取了当月工资后就离开了公司。另案处理人蒋某某通过照片对被告人杨某进行了辨认。5.证人林某证言及辨认笔录。主要内容：我是茂名某某温泉度假村的总经理，负责某某温泉度假村的全面经营工作。2011年4、5月份，杨某带着十多名老人来到某某温泉找到我，他自称是广州某某的杨总，说要考察某某温泉的二期项目，有意投资某某温泉，我就向他们介绍了一下我们温泉的具体运作及发展规划。之后的几个月，杨某又有三、四次带领一些老人到我们某某温泉，称是考察项目，叫我过去打打招呼，介绍一下温泉的运作。杨某始终没有与我们达成什么协议，也没有资金投入我们温泉。到了2012年5月份左右，陆续有一些老人家过来找我说杨某骗了他们的钱，我才知道杨某是诈骗的。证人林某通过照片对被告人杨某进行了辨认。6.证人马某证言。主要内容：2011年2月至5月期间我在顺德区鼎兆丰税务师事务所工作，某某顺德分公司的办证委托代理人是我，但具体为他们公司操办注册登记业务的是顺德区鼎兆丰税务师事务所的业务员和资料整理员，我只是挂名代理，具体的办证过程我不清楚。7.证人郑某证言。主要内容：我是顺德区某某房产公司的经理，负责公司的物业管理。2011年2月13日，我将位于顺德区大良某某大厦703、705号室出租给广州某某投资咨询有限公司的杨某，具体出租手续是一名朱某的员工办理的，我未与杨某接触过，也不知道他们公司经营什么项目。8.证人朱某的证言。主要内容：2011年2月13日，一对男女来我这里以广州某某投资咨询有限公司的名义承租了顺德大良某某大厦703、705号室，他们说他们公司是做保健产品的。有时候会有一些老年人前来询问他们公司的位置，有时也会有旅游车停在我们物业门口，据了解是他们公司组织到外边去玩。9.抓获经过。证明：2015年12月16日20时30分许，公安人员在广西壮族自治区藤县塘步镇大港混凝土有限公司宿舍内抓获被告人杨某。10.银行账户交易记录。证明：被告人杨某个人账户及广州某某投资咨询有限公司账户的开户情况及流水记录。11.企业机读档案资料、某某顺德分公司的登记设立资料。证明：某某顺德分公司的基本情况。12.顺德农村商业银行出具的银行定期利率表。证明：涉案期间银行定期存款的利率情况。13.各被害人提供的借款合同书、收据等材料。证明：各被害人被诈骗的金额。14.信宜市某某温泉度假村提供的营业执照、扩建审批材料、证明材料。证明：某某温泉度假村的企业登记情况；经相关部门批复，由信宜市地产公司扩建度假村的二期、三期工程；度假村从未与广州某某投资咨询公司、某某顺德分公司、杨某进行过任何形式的合作。15.（2012）佛顺法刑初字第2620号刑事判决书。证明：另案处理人江某某、蒋某某被判处刑罚的情况。16.户籍证明。证明：被告人杨某的身份情况。17.现场勘查笔录及照片。证明：顺德大良某某大厦703、705号室的概况。公诉机关据此认为，被告人杨某无视国家法律，以非法占有为目的，结伙以投资公司名义，以派发传单、组织考察的手段，借投资工程为名等虚构事实，非法收集社会人员资金，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》××，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以××罪追究其刑事责任。被告人杨某归案后，能如实供述自己的罪行，依照《中华人民共和国刑法》××××的规定处罚。建议判处被告人杨某××至十二年，并处罚金人民币××元至人民币七万元。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》××的规定，提请本院依法判处。