Η Κοινωνική Ασφάλιση χρηματοδοτείται κυρίως με βάση τη βάση πληρωμής , πράγμα που σημαίνει ότι οι φόροι μισθοδοσίας των σημερινών εργαζομένων χρησιμοποιούνται για την πληρωμή της συνταξιοδότησης , της αναπηρίας και των παροχών επιζώντων για τους νυν δικαιούχους .
Οι φόροι που καταβάλλονται από άτομα που εργάζονται επί του παρόντος χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση προγραμμάτων Κοινωνικής Ασφάλισης για όσους βρίσκονται επί του παρόντος σε αυτήν