Τόσο τα κέρδη τόκων όσο και τα έξοδα τόκων περιλαμβάνονται στο ισοζύγιο του Ταμείου εμπιστοσύνης .
Το υπόλοιπο του Ταμείου εμπιστοσύνης υπολογίζεται με τη χρήση τόσο των εσόδων από τόκους όσο και των εξόδων τόκων .