Η κατανόηση των ελέγχων που σχετίζονται με τη συμμόρφωση με τους εν λόγω νόμους και κανονισμούς που έχουν καθορίσει οι ελεγκτές είναι σημαντικός μπορεί να βοηθήσει τους ελεγκτές να αξιολογήσουν τον κίνδυνο παράνομων πράξεων .
Γνωρίζοντας ότι η διαδικασία που έχει σχέση με τη συμμόρφωση με τους νόμους μπορεί να βοηθήσει τους ελεγκτές να γνωρίζουν τον κίνδυνο παράνομων κινήσεων .