Certified Fraud Examiner
ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ (ಸಿ. ಎಫ್. ಇ.) 1989ರಿಂದ ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ಸ್ (ಎ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ.) ನೀಡುವ ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರವಾಗಿದೆ. ಎ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಸಂಘವು ವಂಚನೆ-ವಿರೋಧಿ ತರಬೇತಿ ಮತ್ತು ಶಿಕ್ಷಣವನ್ನು ಒದಗಿಸುವ ಸಂಸ್ಥೆಯಾಗಿದೆ. 1988ರಲ್ಲಿ ಡಾ. ಜೋಸೆಫ್ ಟಿ. ವೆಲ್ಸ್ ಅವರು ಇದನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಿದರು. ಎಸಿಎಫ್ಇ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ (ಸಿಎಫ್ಇ) ದೃಢೀಕರಣವನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ. ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ (ಸಿಎಫ್ಇ) ಆಗಲು, ಒಬ್ಬರು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಬೇಕುಃ ಉತ್ತಮ ಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ ಎಸಿಎಫ್ಇಯ ಸಹಾಯಕ ಸದಸ್ಯರಾಗಿ ಕನಿಷ್ಠ ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ಮತ್ತು ವೃತ್ತಿಪರ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಬೇಕು (ಪದವಿಪೂರ್ವ ಪದವಿ ಮತ್ತು ವೃತ್ತಿಪರ ಅನುಭವ (ಗಮನಿಸಿಃ ಅರ್ಹತೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಲು ಪದವಿ ಅಥವಾ ಸ್ನಾತಕೋತ್ತರ ಶಿಕ್ಷಣ ಮತ್ತು ಅನುಭವದ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಬಳಸಬಹುದು, ಆದಾಗ್ಯೂ ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ಅಭ್ಯರ್ಥಿಯು ಅರ್ಹತಾ ಮಾನದಂಡಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ 40 ಅಂಕಗಳು ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಅಂಕಗಳನ್ನು ಗಳಿಸಬೇಕು). ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷಕರ ಸಂಘದ ಬೈಲಾಗಳು ಮತ್ತು ವೃತ್ತಿಪರ ನೀತಿ ಸಂಹಿತೆಗೆ ಬದ್ಧರಾಗಿರಲು ಒಪ್ಪಿಕೊಳ್ಳಿ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಪರೀಕ್ಷೆಯಲ್ಲಿ ಉತ್ತೀರ್ಣರಾಗಲು ಶೈಕ್ಷಣಿಕ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣಕ್ಕಾಗಿ ಅರ್ಜಿದಾರರು ಉನ್ನತ ಶಿಕ್ಷಣ ಸಂಸ್ಥೆಯಿಂದ ಕನಿಷ್ಠ ಪದವಿ ಅಥವಾ ಸಮಾನ ಪದವಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು. ವಂಚನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಎರಡು ವರ್ಷಗಳ ವೃತ್ತಿಪರ ಅನುಭವವನ್ನು ಕಾಲೇಜಿನ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷವೂ ಬದಲಿಸಬಹುದು. ವೃತ್ತಿಪರ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣದ ಸಮಯದಲ್ಲಿ, ವಂಚನೆಯ ಪತ್ತೆ ಅಥವಾ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆಗೆ ನೇರವಾಗಿ ಅಥವಾ ಪರೋಕ್ಷವಾಗಿ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಕ್ಷೇತ್ರದಲ್ಲಿ ಕನಿಷ್ಠ ಎರಡು ವರ್ಷಗಳ ವೃತ್ತಿಪರ ಅನುಭವದ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಎಸಿಎಫ್ಇ ಈ ಕೆಳಗಿನ ಕ್ಷೇತ್ರಗಳನ್ನು ಅರ್ಹ ವೃತ್ತಿಪರ ಅನುಭವವೆಂದು ಗುರುತಿಸುತ್ತದೆಃ ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಆಡಿಟಿಂಗ್ ಕ್ರಿಮಿನಾಲಜಿ ಮತ್ತು ಸಮಾಜಶಾಸ್ತ್ರ (ಸಮಾಜಶಾಸ್ತ್ರವು ವಂಚನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ್ದರೆ ಮಾತ್ರ ಸ್ವೀಕಾರಾರ್ಹವಾಗಿದೆ.) ವಂಚನೆ ತನಿಖೆ ನಷ್ಟ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ (ಭದ್ರತಾ ಸಿಬ್ಬಂದಿಯಾಗಿ ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕೆ ಸಮಾನವಾದ ಅನುಭವವು ಸ್ವೀಕಾರಾರ್ಹವಲ್ಲ) ವಂಚನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಕಾನೂನು ಇತರ ಅನುಭವವು ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆಯಬಹುದು, ಆದರೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವಂತೆ ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು. ನೈತಿಕ ಪಾತ್ರ ಎ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಗೆ ಪ್ರಮಾಣಪತ್ರವನ್ನು ನೀಡುವ ಮೊದಲು ಒಬ್ಬರ ವ್ಯಕ್ತಿತ್ವವನ್ನು ದೃಢೀಕರಿಸುವ ಉಲ್ಲೇಖಗಳು ಬೇಕಾಗುತ್ತವೆ. ಎ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಜಾಲತಾಣದ ನೀತಿ ಸಂಹಿತೆಗೆ ಅನುಸಾರವಾಗಿ, ನೀತಿ ಸಂಹಿತೆಯು ಪ್ರಮಾಣೀಕೃತ ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷಕನುಃ ತನ್ನ ಕರ್ತವ್ಯಗಳಲ್ಲಿ ವೃತ್ತಿಪರತೆ ಮತ್ತು ಶ್ರದ್ಧೆಗೆ ಬದ್ಧತೆಯನ್ನು ಪ್ರದರ್ಶಿಸಬೇಕು ಎಂದು ಹೇಳುತ್ತದೆ. ಯಾವುದೇ ಕಾನೂನುಬಾಹಿರ ಅಥವಾ ಅನೈತಿಕ ನಡವಳಿಕೆಯಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ಹಿತಾಸಕ್ತಿ ಸಂಘರ್ಷವನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡುವ ಯಾವುದೇ ಚಟುವಟಿಕೆಯಲ್ಲಿ ತೊಡಗಬೇಡಿ. ಎಲ್ಲಾ ವೃತ್ತಿಪರ ನಿಯೋಜನೆಗಳ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯಲ್ಲಿ ಅತ್ಯುನ್ನತ ಮಟ್ಟದ ಸಮಗ್ರತೆಯನ್ನು ಪ್ರದರ್ಶಿಸಿ ಮತ್ತು ನಿಯೋಜನೆಯು ವೃತ್ತಿಪರ ಸಾಮರ್ಥ್ಯದೊಂದಿಗೆ ಪೂರ್ಣಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ ಎಂಬ ಸಮಂಜಸವಾದ ನಿರೀಕ್ಷೆಯಿರುವ ಕಾರ್ಯಯೋಜನೆಗಳನ್ನು ಮಾತ್ರ ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತದೆ. ನ್ಯಾಯಾಲಯಗಳ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಆದೇಶಗಳನ್ನು ಪಾಲಿಸಿ ಮತ್ತು ಪಕ್ಷಪಾತ ಅಥವಾ ಪೂರ್ವಾಗ್ರಹವಿಲ್ಲದೆ ಸತ್ಯವಾಗಿ ವಿಷಯಗಳಿಗೆ ಸಾಕ್ಷ್ಯ ನೀಡಿ. ಪ್ರಸ್ತುತಪಡಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಅಭಿಪ್ರಾಯಕ್ಕೆ ಸಮಂಜಸವಾದ ಆಧಾರವನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಲು ಸಾಕ್ಷ್ಯ ಅಥವಾ ಇತರ ದಾಖಲಾತಿಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಿರಿ. ಯಾವುದೇ ವ್ಯಕ್ತಿ ಅಥವಾ ಪಕ್ಷದ ಅಪರಾಧ ಅಥವಾ ನಿರಪರಾಧಿತ್ವದ ಬಗ್ಗೆ ಯಾವುದೇ ಅಭಿಪ್ರಾಯವನ್ನು ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಸರಿಯಾದ ಅನುಮತಿಯಿಲ್ಲದೆ ಯಾವುದೇ ಗೌಪ್ಯ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬೇಡಿ. ಪರೀಕ್ಷೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಪತ್ತೆಯಾದ ಎಲ್ಲಾ ಸಂಬಂಧಿತ ವಸ್ತು ವಿಷಯಗಳನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಿ. ಅವನ ಅಥವಾ ಅವಳ ನಿರ್ದೇಶನದಲ್ಲಿ ನಿರ್ವಹಿಸುವ ವೃತ್ತಿಪರ ಸೇವೆಗಳ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸಲು ನಿರಂತರವಾಗಿ ಶ್ರಮಿಸಿ. ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಪರೀಕ್ಷೆಯು 400 ಪ್ರಶ್ನೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದ್ದು, ಅವುಗಳನ್ನು ನಾಲ್ಕು ವಿಭಾಗಗಳಾಗಿ ವಿಂಗಡಿಸಲಾಗಿದೆ (ತಲಾ 100 ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು). ಪ್ರತಿ ಪರೀಕ್ಷಾ ವಿಭಾಗವು ಐಚ್ಛಿಕ ಐದು ನಿಮಿಷಗಳ ವಿರಾಮದೊಂದಿಗೆ ಎರಡು ಗಂಟೆಗಳ ಸಮಯ ಮಿತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಎಲ್ಲಾ ನಾಲ್ಕು ವಿಭಾಗಗಳನ್ನು 60 ದಿನಗಳ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಪೂರ್ಣಗೊಳಿಸಬೇಕು. ಸಿಎಫ್ಇ ಪರೀಕ್ಷೆಯು ಈ ಕೆಳಗಿನ ನಾಲ್ಕು ವಿಭಾಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆಃ ವಂಚನೆ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ ಮತ್ತು ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ-ಜನರು ಏಕೆ ವಂಚನೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ತಡೆಯಲು ಏನು ಮಾಡಬಹುದು ಎಂಬುದರ ಬಗ್ಗೆ ನಿಮ್ಮ ಜ್ಞಾನವನ್ನು ಪರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ. ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರ ವಂಚನೆ-ಸಂಬಂಧಿತ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು, ಸಾಂಸ್ಥಿಕ ಆಡಳಿತ, ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷಕರ ನೈತಿಕತೆ, ವಂಚನೆ ತಡೆಗಟ್ಟುವ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮಗಳು, ವಂಚನೆ ಅಪಾಯ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ, ವಂಚನೆ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆ, ನಿರ್ವಹಣೆಯ ವಂಚನೆ-ಸಂಬಂಧಿತ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು, ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ನಡವಳಿಕೆಯನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳುವುದು, ವೈಟ್ ಕಾಲರ್ ಅಪರಾಧಗಳು ಈ ಕೆಳಗಿನವುಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿವೆ. ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ವಂಚನೆ ಯೋಜನೆಗಳು-ಈ ವಿಭಾಗವು ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ದಾಖಲೆಗಳಲ್ಲಿ ನಡೆಯುವ ಮೋಸದ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳ ಬಗೆಗಿನ ನಿಮ್ಮ ಜ್ಞಾನವನ್ನು ಪರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ. ವಿಷಯಗಳು ಸೇರಿವೆಃ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕ ಪರಿಕಲ್ಪನೆಗಳು, ಲಂಚ ಮತ್ತು ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ, ನಗದು ರಶೀದಿ ಯೋಜನೆಗಳು, ಕಂಪ್ಯೂಟರ್ ಮತ್ತು ಅಂತರ್ಜಾಲ ವಂಚನೆ, ಗ್ರಾಹಕ ವಂಚನೆ, ಒಪ್ಪಂದ ಮತ್ತು ಖರೀದಿ ವಂಚನೆ, ಹಣಕಾಸು ಸಂಸ್ಥೆಯ ವಂಚನೆ, ಹಣಕಾಸು ಹೇಳಿಕೆ ವಂಚನೆ, ವಂಚನೆ ವಿತರಣೆ, ಆರೋಗ್ಯ ರಕ್ಷಣೆ ವಂಚನೆ, ಗುರುತಿನ ಕಳ್ಳತನ, ವಿಮಾ ವಂಚನೆ, ದಾಸ್ತಾನು ಮತ್ತು ಇತರ ಸ್ವತ್ತುಗಳು, ಪಾವತಿ ವಂಚನೆ, ದತ್ತಾಂಶ ಮತ್ತು ಬೌದ್ಧಿಕ ಆಸ್ತಿಯ ಕಳ್ಳತನ. ತನಿಖೆ-ವಿಷಯಗಳು ಹೀಗಿವೆಃ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುವುದು, ರಹಸ್ಯ ಪರೀಕ್ಷೆಗಳು, ದತ್ತಾಂಶ ವಿಶ್ಲೇಷಣೆ ಮತ್ತು ವರದಿ ಮಾಡುವ ಸಾಧನಗಳು, ಡಿಜಿಟಲ್ ವಿಧಿವಿಜ್ಞಾನ, ಸಂದರ್ಶನ ಸಿದ್ಧಾಂತ ಮತ್ತು ಅನ್ವಯಿಕೆ, ಶಂಕಿತರು ಮತ್ತು ಸಹಿ ಮಾಡಿದ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಸಂದರ್ಶಿಸುವುದು, ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷೆಯನ್ನು ಯೋಜಿಸುವುದು ಮತ್ತು ನಡೆಸುವುದು, ವರದಿ ಬರೆಯುವುದು, ಮಾಹಿತಿಯ ಮೂಲಗಳು, ಅಕ್ರಮ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚುವುದು. ಕಾನೂನು-ಕ್ರಿಮಿನಲ್ ಮತ್ತು ಸಿವಿಲ್ ಕಾನೂನು, ಸಾಕ್ಷ್ಯದ ನಿಯಮಗಳು, ಆರೋಪಿ ಮತ್ತು ಆಪಾದಿತನ ಹಕ್ಕುಗಳು ಮತ್ತು ಪರಿಣಿತ ಸಾಕ್ಷಿ ವಿಷಯಗಳು ಸೇರಿದಂತೆ ವಂಚನೆ ಪರೀಕ್ಷೆಗಳನ್ನು ನಡೆಸುವ ಅನೇಕ ಕಾನೂನು ಪರಿಣಾಮಗಳ ಬಗ್ಗೆ ನಿಮಗೆ ತಿಳಿದಿದೆ ಎಂದು ಈ ವಿಭಾಗವು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ವಿಷಯಗಳು ಸೇರಿವೆಃ ದಿವಾಳಿತನ (ದಿವಾಳಿತನ) ವಂಚನೆ, ಸಾಕ್ಷ್ಯದ ಮೂಲ ತತ್ವಗಳು, ಪರೀಕ್ಷೆಯ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಹಕ್ಕುಗಳು, ವಂಚನೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಕಾನೂನು, ಅಕ್ರಮ ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆ, ಕಾನೂನು ವ್ಯವಸ್ಥೆಯ ಅವಲೋಕನ, ಭದ್ರತಾ ವಂಚನೆ, ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ, ಸಾಕ್ಷ್ಯ, ನಾಗರಿಕ ನ್ಯಾಯ ವ್ಯವಸ್ಥೆ, ಅಪರಾಧ ನ್ಯಾಯ ವ್ಯವಸ್ಥೆ. ಗಮನಾರ್ಹ ಸಿ. ಎಫ್. ಇ. ಗಳಾದ ಸಿಂಥಿಯಾ ಕೂಪರ್, ವರ್ಲ್ಡ್ಕಾಮ್ ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ಹಗರಣದ ವಿಸ್ಲ್ಬ್ಲೋವರ್ ಜೋಸೆಫ್ ಗುಥೇನ್ಜ್, ಓಮ್ನಿಪ್ಲಾನ್ ಟಾಸ್ಕ್ ಫೋರ್ಸ್ ಲೀಡರ್, ನಾಸಾ ಇತಿಹಾಸದಲ್ಲಿ ಅತಿದೊಡ್ಡ ಎಣಿಕೆ ಕನ್ವಿಕ್ಷನ್ ಹ್ಯಾರಿ ಮಾರ್ಕೋಪೋಲೋಸ್, ಬರ್ನಾರ್ಡ್ ಮ್ಯಾಡಾಫ್ ಹಗರಣದ ವಿಸ್ಲ್ಬ್ಲೋವರ್ ಡೇವಿಡ್ ಪಿ. ವೆಬರ್, ಮಾಜಿ ಯು. ಎಸ್. ಸೆಕ್ಯುರಿಟೀಸ್ ಅಂಡ್ ಎಕ್ಸ್ಚೇಂಜ್ ಕಮಿಷನ್ (ಎಸ್ಇಸಿ) ಮುಖ್ಯ ತನಿಖಾಧಿಕಾರಿ ಮತ್ತು ವಿಸ್ಲ್ಬ್ಲೋವರ್. ಜೋಸೆಫ್ ಟಿ. ವೆಲ್ಸ್, ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ಸ್ ರೆಫೆರೆನ್ಸ್ಸ್ನ ಸಂಸ್ಥಾಪಕ ಮತ್ತು ಅಧ್ಯಕ್ಷರು ಬಾಹ್ಯ ಕೊಂಡಿಗಳು ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಆಫ್ ಸರ್ಟಿಫೈಡ್ ಫ್ರಾಡ್ ಎಕ್ಸಾಮಿನರ್ಸ್ ಅಕೌಂಟಿಂಗ್ ಅರ್ಹತೆಗಳು ವೃತ್ತಿಪರ ಶೀರ್ಷಿಕೆಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣಗಳು ವಂಚನೆ