Capital requirement
ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಯು (ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ, ಬಂಡವಾಳದ ಸಮರ್ಪಕತೆ ಅಥವಾ ಬಂಡವಾಳದ ಮೂಲ ಎಂದೂ ಕರೆಯಲ್ಪಡುತ್ತದೆ) ಒಂದು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಥವಾ ಇತರ ಹಣಕಾಸು ಸಂಸ್ಥೆಯು ತನ್ನ ಹಣಕಾಸು ನಿಯಂತ್ರಕದ ಅಗತ್ಯಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಹೊಂದಿರಬೇಕಾದ ಬಂಡವಾಳದ ಮೊತ್ತವಾಗಿದೆ. ಇದನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಈಕ್ವಿಟಿಯ ಬಂಡವಾಳದ ಸಮರ್ಪಕ ಅನುಪಾತವಾಗಿ ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಶೇಕಡಾವಾರು ಎಂದು ವ್ಯಕ್ತಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಹತೋಟಿಯನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳದಂತೆ ಮತ್ತು ದಿವಾಳಿಯಾಗುವ ಅಪಾಯವನ್ನು ಎದುರಿಸದಂತೆ ನೋಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಈ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತರಲಾಗುತ್ತದೆ. ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳು ಈಕ್ವಿಟಿ ಮತ್ತು ಸಾಲದ ಅನುಪಾತವನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತವೆ, ಇದನ್ನು ಸಂಸ್ಥೆಯ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ನ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳು ಮತ್ತು ಈಕ್ವಿಟಿ ಭಾಗದಲ್ಲಿ ದಾಖಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅವುಗಳನ್ನು ಮೀಸಲು ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳೊಂದಿಗೆ ಗೊಂದಲಗೊಳಿಸಬಾರದು, ಇದು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ನ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಭಾಗವನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತದೆ-ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ, ಅದರ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಪ್ರಮಾಣವನ್ನು ಅದು ನಗದು ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚು-ದ್ರವ ಸ್ವತ್ತುಗಳಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರಬೇಕು. ಬಂಡವಾಳವು ಹಣದ ಮೂಲವೇ ಹೊರತು ಹಣದ ಬಳಕೆಯಲ್ಲ. ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತಿರುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ವಿವೇಕಯುತವಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸಲ್ಪಡುತ್ತವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಯಂತ್ರಣದ ಪ್ರಮುಖ ಭಾಗವಾಗಿದೆ. ಸುರಕ್ಷಿತ ಮತ್ತು ಸಮರ್ಥ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಮುಂದುವರಿಕೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಈ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಸಾಕಷ್ಟು ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವ ಮೂಲಕ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು, ಅವುಗಳ ಗ್ರಾಹಕರು, ಸರ್ಕಾರ (ಬ್ಯಾಂಕ್ ವೈಫಲ್ಯದ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ವಿಮೆಯ ವೆಚ್ಚಕ್ಕೆ ಇದು ಹೊಣೆ) ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕತೆಯನ್ನು ರಕ್ಷಿಸುವುದು ಇದರ ಉದ್ದೇಶವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ಸಮಸ್ಯೆಗಳನ್ನು ತಡೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್ ಫಾರ್ ಇಂಟರ್ನ್ಯಾಷನಲ್ ಸೆಟಲ್ಮೆಂಟ್ಸ್ನಲ್ಲಿರುವ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯ ಬೇಸೆಲ್ ಸಮಿತಿಯು ಪ್ರಕಟಿಸಿದ ಬೇಸೆಲ್ ಒಪ್ಪಂದಗಳು ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಸುತ್ತ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವ ಪ್ರಮುಖ ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಪ್ರಯತ್ನವಾಗಿದೆ. ಇದು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಮತ್ತು ಠೇವಣಿ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ತಮ್ಮ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕಬೇಕು ಎಂಬುದರ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ನಿಗದಿಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ಬಂಡವಾಳದ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಪಡೆದ ನಂತರ, ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಬಂಡವಾಳದ ಪರ್ಯಾಪ್ತತೆಯನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಿಸಬಹುದು. 1988ರಲ್ಲಿ, ಸಮಿತಿಯು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಾಸೆಲ್ I ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುವ ಬಂಡವಾಳ ಮಾಪನ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಪರಿಚಯಿಸಲು ನಿರ್ಧರಿಸಿತು. ಜೂನ್ 2004 ರಲ್ಲಿ ಈ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ಬಾಸೆಲ್ II ಎಂದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಕರೆಯಲಾಗುವ ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚು ಸಂಕೀರ್ಣವಾದ ಬಂಡವಾಳ ಸಮರ್ಪಕ ಚೌಕಟ್ಟಿನಿಂದ ಬದಲಾಯಿಸಲಾಯಿತು. 2007-08 ನ ಆರ್ಥಿಕ ಬಿಕ್ಕಟ್ಟಿನ ನಂತರ, ಬಾಸೆಲ್ II ಅನ್ನು ಬಾಸೆಲ್ III ನಿಂದ ಬದಲಾಯಿಸಲಾಯಿತು, ಇದು ಕ್ರಮೇಣ 2013 ಮತ್ತು 2019 ರ ನಡುವೆ ಹಂತ ಹಂತವಾಗಿ ನಡೆಯಲಿದೆ. ಚೌಕಟ್ಟುಗಳ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಬಳಸುವ ಮತ್ತೊಂದು ಪದವೆಂದರೆ ಆರ್ಥಿಕ ಬಂಡವಾಳ, ಇದನ್ನು ಬಂಡವಾಳ ಮಟ್ಟದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಷೇರುದಾರರು ಬಂಡವಾಳ ನಿಯಂತ್ರಣದ ಅನುಪಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ ಎಂದು ಭಾವಿಸಬಹುದು. ಬಂಡವಾಳದ ಈ ಎರಡು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಗಳ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸಗಳ ಬಗ್ಗೆ ವಿವರವಾದ ಅಧ್ಯಯನಕ್ಕಾಗಿ, ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ನಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ನೋಡಿಃ ವ್ಯತ್ಯಾಸವೇನು. ಬಂಡವಾಳದ ಅನುಪಾತವು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ ಅದರ ಬಂಡವಾಳದ ಶೇಕಡಾವಾರು ಪ್ರಮಾಣವಾಗಿದೆ. ತೂಕವನ್ನು ಅಪಾಯ-ಸೂಕ್ಷ್ಮತೆಯ ಅನುಪಾತಗಳಿಂದ ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಅದರ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವನ್ನು ಸಂಬಂಧಿತ ಒಪ್ಪಂದದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನಿರ್ದೇಶಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಬಾಸೆಲ್ IIರ ಪ್ರಕಾರ, ಒಟ್ಟು ಬಂಡವಾಳದ ಅನುಪಾತವು ಶೇಕಡಾ 8ಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿರಬಾರದು. ಪ್ರತಿಯೊಂದು ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ನಿಯಂತ್ರಕವು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ತಮ್ಮ ವೈಯಕ್ತಿಕ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಕಾನೂನು ಚೌಕಟ್ಟಿನೊಳಗೆ ಸಾಮಾನ್ಯ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವ ಸ್ವಲ್ಪ ವಿಭಿನ್ನ ವಿಧಾನವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ಅಭಿವೃದ್ಧಿ ಹೊಂದಿದ ದೇಶಗಳು ಬಾಸೆಲ್ I ಮತ್ತು II ಅನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತರುತ್ತವೆ, ವಾರ್ಷಿಕ ಹಣದುಬ್ಬರ ದರದಿಂದ ಸವೆದುಹೋಗುವ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಬಂಡವಾಳದ ಗುಣಾಕಾರವಾಗಿ ಸಾಲದ ಮಿತಿಗಳನ್ನು ನಿಗದಿಪಡಿಸುತ್ತವೆ. ಸಾಲದ ಐದು ಸಿಗಳು-ಅಕ್ಷರ, ನಗದು ಹರಿವು, ಮೇಲಾಧಾರ, ಷರತ್ತುಗಳು ಮತ್ತು ಒಡಂಬಡಿಕೆಗಳನ್ನು ಒಂದೇ ಮಾನದಂಡದಿಂದ ಬದಲಾಯಿಸಲಾಗಿದೆ. 1988ರ ಬಾಸೆಲ್-1 ಒಪ್ಪಂದದಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬಂಡವಾಳದ ಅಂತಾರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಲಾಗಿದ್ದರೂ, ಬಾಸೆಲ್-2 ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಯ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವಲ್ಲದಿದ್ದರೂ, ವ್ಯಾಖ್ಯಾನದಲ್ಲಿ ಗಮನಾರ್ಹ ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಬಾಸೆಲ್ ಅನ್ನು ಅನುಷ್ಠಾನಗೊಳಿಸುವ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ನಿಯಂತ್ರಕಗಳ ಉದಾಹರಣೆಗಳಲ್ಲಿ ಯುಕೆಯಲ್ಲಿ ಎಫ್ಎಸ್ಎ, ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ಬಾಫಿನ್, ಕೆನಡಾದಲ್ಲಿ ಓಎಸ್ಎಫ್ಐ, ಇಟಲಿಯಲ್ಲಿ ಬಾಂಕಾ ಡಿ ಇಟಾಲಿಯಾ ಸೇರಿವೆ. ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ನಲ್ಲಿ ಬಾಸೆಲ್ ಅನ್ನು ಅನುಷ್ಠಾನಗೊಳಿಸುವ ಪ್ರಾಥಮಿಕ ನಿಯಂತ್ರಕರಲ್ಲಿ ಕರೆನ್ಸಿಯ ಕಂಟ್ರೋಲರ್ ಕಚೇರಿ ಮತ್ತು ಫೆಡರಲ್ ರಿಸರ್ವ್ ಸೇರಿವೆ. ಯುರೋಪಿಯನ್ ಒಕ್ಕೂಟದ ಸದಸ್ಯ ರಾಷ್ಟ್ರಗಳು 1993ರಲ್ಲಿ ಹೊರಡಿಸಲಾದ ಕ್ಯಾಪಿಟಲ್ ಅಡೆಕ್ಯಸಿ ಡೈರೆಕ್ಟಿವ್ ಸಿಎಡಿ1 ಮತ್ತು 1998ರಲ್ಲಿ ಹೊರಡಿಸಲಾದ ಸಿಎಡಿ2 ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತಂದಿವೆ. ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ನಲ್ಲಿ, ಠೇವಣಿ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಫೆಡರಲ್ ರಿಸರ್ವ್ ಸಿಸ್ಟಮ್ನ (ಎಫ್ಆರ್ಬಿ) ಬೋರ್ಡ್ ಆಫ್ ಗವರ್ನರ್ಸ್ ಹೊರಡಿಸಿದ ಅಪಾಯ-ಆಧಾರಿತ ಬಂಡವಾಳ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತವೆ. ಈ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳನ್ನು ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಗ್ರಹಿಸಿದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅಪಾಯದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಬಂಡವಾಳದ ಸಮರ್ಪಕತೆಯನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಲು ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಜೊತೆಗೆ ಹಣಕಾಸಿನ ಸಾಲದ ಬದ್ಧತೆಗಳು, ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ವಿದೇಶಿ ವಿನಿಮಯ ಒಪ್ಪಂದಗಳಂತಹ ಕೆಲವು ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಮಾನ್ಯತೆಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅಪಾಯ-ಆಧಾರಿತ ಬಂಡವಾಳ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳಿಗೆ ಆರ್ಥಿಕ ಅನುಪಾತದ ಅವಶ್ಯಕತೆ ಪೂರಕವಾಗಿದೆ. ಫೆಡರಲ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಯಂತ್ರಕ ಏಜೆನ್ಸಿಯ ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಸಮರ್ಪಕವಾಗಿ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೊಂದಲು, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹಿಡುವಳಿ ಕಂಪನಿಯು ಕನಿಷ್ಠ 4 ಪ್ರತಿಶತದ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತವನ್ನು, ಕನಿಷ್ಠ 8 ಪ್ರತಿಶತದ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಮತ್ತು ಶ್ರೇಣಿ 2 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಮತ್ತು ಕನಿಷ್ಠ 4 ಪ್ರತಿಶತದ ಹತೋಟಿ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಬಂಡವಾಳ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ನಿರ್ದೇಶನ, ಆದೇಶ ಅಥವಾ ಲಿಖಿತ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರಬಾರದು. ಫೆಡರಲ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಯಂತ್ರಕ ಏಜೆನ್ಸಿಯ ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಉತ್ತಮ ಬಂಡವಾಳ ಹೊಂದಲು, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹಿಡುವಳಿ ಕಂಪನಿಯು ಕನಿಷ್ಠ ಶೇಕಡಾ 6 ರ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು, ಕನಿಷ್ಠ ಶೇಕಡಾ 10 ರ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಮತ್ತು ಶ್ರೇಣಿ 2 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಕನಿಷ್ಠ ಶೇಕಡಾ 5 ರ ಹತೋಟಿ ಅನುಪಾತವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಬಂಡವಾಳ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ನಿರ್ದೇಶನ, ಆದೇಶ ಅಥವಾ ಲಿಖಿತ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರಬಾರದು. ಈ ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತಗಳನ್ನು ಕಾಲ್ ರಿಪೋರ್ಟ್ ಅಥವಾ ಮಿತವ್ಯಯ ಹಣಕಾಸು ವರದಿಯಲ್ಲಿ ತ್ರೈಮಾಸಿಕವಾಗಿ ವರದಿ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ. ಶ್ರೇಣಿ 1ರ ಬಂಡವಾಳಕ್ಕೆ ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕವಾಗಿ ಒತ್ತು ನೀಡಲಾಗಿದ್ದರೂ, 2000ರ ದಶಕದ ಕೊನೆಯಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಹಿಂಜರಿತದ ನಿಯಂತ್ರಕರು ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿಯ ಮೇಲೆ ಗಮನ ಕೇಂದ್ರೀಕರಿಸಲು ಪ್ರಾರಂಭಿಸಿದರು, ಇದು ಶ್ರೇಣಿ 1ರ ಬಂಡವಾಳಕ್ಕಿಂತ ಭಿನ್ನವಾಗಿದ್ದು, ಇದು ಆದ್ಯತೆಯ ಇಕ್ವಿಟಿಯನ್ನು ಹೊರತುಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ (ಯಾವಾಗಲೂ ಅಲ್ಲದಿದ್ದರೂ) ವೈಯಕ್ತಿಕ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಘಟಕ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ಗುಂಪು (ಅಥವಾ ಉಪ-ಗುಂಪು) ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ ಇದರರ್ಥ ವಿವಿಧ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ ಆಡಳಿತಗಳು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಗುಂಪಿನಾದ್ಯಂತ ವಿವಿಧ ಹಂತಗಳಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತವೆ, ಪ್ರತಿಯೊಂದೂ ವಿಭಿನ್ನ ನಿಯಂತ್ರಕದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯಲ್ಲಿರುತ್ತದೆ. ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ ಬಾಸೆಲ್ II ಒಪ್ಪಂದದಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಎರಡು "ಶ್ರೇಣಿಗಳಾಗಿ" ವಿಂಗಡಿಸಲಾಗಿದೆ, ಪ್ರತಿಯೊಂದೂ ಕೆಲವು ಉಪವಿಭಾಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳವು, ಎರಡರಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚು ಮುಖ್ಯವಾದದ್ದು, ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಷೇರುದಾರರ ಷೇರುಗಳು ಮತ್ತು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಿದ ಮೀಸಲುಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಇದು ಮೂಲತಃ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಸ್ಟಾಕ್ (ಅಥವಾ ಷೇರುಗಳು) ಅನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಪಾವತಿಸಿದ ಮೊತ್ತವಾಗಿದೆ (ಆ ಷೇರುಗಳು ಪ್ರಸ್ತುತ ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್ಚೇಂಜ್ನಲ್ಲಿ ವಹಿವಾಟು ನಡೆಸುತ್ತಿರುವ ಮೊತ್ತವಲ್ಲ), ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಕಳೆಯುವ ಉಳಿಸಿಕೊಂಡ ಲಾಭಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ಅರ್ಹವಾದ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಭದ್ರತೆಗಳು (ಕೆಳಗೆ ನೋಡಿ). ಸರಳವಾಗಿ ಹೇಳುವುದಾದರೆ, ಮೂಲ ಷೇರುದಾರರು ತಮ್ಮ ಷೇರುಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು $100 ಕೊಡುಗೆ ನೀಡಿದರೆ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಉಳಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ಗಳಿಕೆಯಲ್ಲಿ $20 ಗಳಿಸಿದರೆ, ಯಾವುದೇ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ಪಾವತಿಸದಿದ್ದರೆ, ಬೇರೆ ಯಾವುದೇ ರೀತಿಯ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೊಂದಿರದಿದ್ದರೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ನಷ್ಟವನ್ನು ಮಾಡದಿದ್ದರೆ, 10 ವರ್ಷಗಳ ನಂತರ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಮೊದಲ ಹಂತದ ಬಂಡವಾಳವು $300 ಆಗಿರುತ್ತದೆ. ಷೇರುದಾರರ ಈಕ್ವಿಟಿ ಮತ್ತು ಉಳಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ಗಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಈಗ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ "ಕೋರ್" ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ, ಆದರೆ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಇತರ ಅರ್ಹತಾ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಭದ್ರತೆಗಳೊಂದಿಗೆ ಕೋರ್ ಶ್ರೇಣಿ 1 ಆಗಿದೆ. ಭಾರತದಲ್ಲಿ, ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳವನ್ನು "ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ" ಎಂದರೆ ಇತರ ಬ್ಯಾಂಕೇತರ ಹಣಕಾಸು ಕಂಪನಿಗಳ ಷೇರುಗಳಲ್ಲಿನ ಹೂಡಿಕೆಯಿಂದ ಮತ್ತು ಷೇರುಗಳು, ಡಿಬೆಂಚರ್ಗಳು, ಬಾಂಡ್ಗಳು, ಬಾಕಿ ಸಾಲಗಳು ಮತ್ತು ಬಾಡಿಗೆ ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಲೀಸ್ ಹಣಕಾಸು ಸೇರಿದಂತೆ ಮುಂಗಡಗಳು ಮತ್ತು ಅದೇ ಗುಂಪಿನ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಒಟ್ಟು ಶೇಕಡಾ ಹತ್ತನ್ನು ಮೀರಿದ ಠೇವಣಿಗಳು; ಮತ್ತು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ವ್ಯವಸ್ಥಿತವಾಗಿ ಪ್ರಮುಖವಾದ ಠೇವಣಿ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳದ ಬ್ಯಾಂಕೇತರ ಹಣಕಾಸು ಕಂಪನಿಯು ಹಿಂದಿನ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ವರ್ಷದ ಮಾರ್ಚ್ 31 ರಂತೆ ಅಂತಹ ಕಂಪನಿಯ ಒಟ್ಟು ಶ್ರೇಣಿ 1 ರ ಬಂಡವಾಳದ ಶೇಕಡಾ 15 ಅನ್ನು ಮೀರದ ಶಾಶ್ವತ ಸಾಲದ ಸಾಧನಗಳು; (ಬ್ಯಾಂಕೇತರ ಹಣಕಾಸು (ಠೇವಣಿ ಸ್ವೀಕರಿಸದ ಅಥವಾ ಹೊಂದಿರುವ) ಪ್ರಕಾರ) ಮಾಲೀಕತ್ವದ ನಿಧಿಗಳು ಎಂದರೆ ಪಾವತಿಸಿದ ಈಕ್ವಿಟಿ ಬಂಡವಾಳ, ಕಡ್ಡಾಯವಾಗಿ ಈಕ್ವಿಟಿಯಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬಹುದಾದ ಆದ್ಯತೆಯ ಷೇರುಗಳು, ಉಚಿತ ಮೀಸಲುಗಳು, ಷೇರು ಪ್ರೀಮಿಯಂ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿನ ಬಾಕಿ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿಯ ಮಾರಾಟದ ಆದಾಯದಿಂದ ಉಂಟಾಗುವ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುವ ಬಂಡವಾಳ ಮೀಸಲುಗಳು, ಆಸ್ತಿಯ ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನದಿಂದ ರಚಿಸಲಾದ ಮೀಸಲುಗಳನ್ನು ಹೊರತುಪಡಿಸಿ, ಸಂಚಿತ ನಷ್ಟದ ಬಾಕಿ, ಅಮೂರ್ತ ಆಸ್ತಿಗಳ ಪುಸ್ತಕ ಮೌಲ್ಯ ಮತ್ತು ಮುಂದೂಡಲ್ಪಟ್ಟ ಆದಾಯ ವೆಚ್ಚಗಳು ಯಾವುದಾದರೂ ಇದ್ದರೆ. ಶ್ರೇಣಿ 2 (ಪೂರಕ) ಬಂಡವಾಳ ಶ್ರೇಣಿ 2, ಪೂರಕ ಬಂಡವಾಳವು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ಮೀಸಲುಗಳು, ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮೀಸಲುಗಳು, ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿಬಂಧನೆಗಳು, ಮಿಶ್ರ ಸಾಧನಗಳು ಮತ್ತು ಅಧೀನ ಅವಧಿಯ ಸಾಲವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ಮೀಸಲುಗಳು ಎಂದರೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಲಾಭ ಗಳಿಸಿದ ಸ್ಥಳ, ಆದರೆ ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯ ಉಳಿಸಿಕೊಂಡಿರುವ ಲಾಭಗಳಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ಸಾಮಾನ್ಯ ಮೀಸಲುಗಳಲ್ಲಿ ಕಾಣಿಸುವುದಿಲ್ಲ. ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮೀಸಲು ಎಂದರೆ ಒಂದು ಕಂಪನಿಯು ಆಸ್ತಿಯ ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಿದಾಗ ಮತ್ತು ಮೌಲ್ಯದ ಹೆಚ್ಚಳವನ್ನು ಗಣನೆಗೆ ತೆಗೆದುಕೊಂಡಾಗ ರಚಿಸಲಾದ ಮೀಸಲು. ಒಂದು ಸರಳ ಉದಾಹರಣೆಯೆಂದರೆ, ಒಂದು ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ಪ್ರಧಾನ ಕಚೇರಿಯ ಭೂಮಿ ಮತ್ತು ಕಟ್ಟಡವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದು, ಅವುಗಳನ್ನು ಒಂದು ಶತಮಾನದ ಹಿಂದೆ $100ಕ್ಕೆ ಖರೀದಿಸಿತ್ತು. ಪ್ರಸ್ತುತ ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನವು ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿ ದೊಡ್ಡ ಹೆಚ್ಚಳವನ್ನು ತೋರಿಸುವ ಸಾಧ್ಯತೆಯಿದೆ. ಈ ಹೆಚ್ಚಳವನ್ನು ಮರುಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮೀಸಲು ನಿಧಿಗೆ ಸೇರಿಸಲಾಗುವುದು. ನಷ್ಟ ಸಂಭವಿಸಿದೆ ಎಂದು ಕಂಪನಿಗೆ ತಿಳಿದಿರುವಾಗ, ಆದರೆ ಆ ನಷ್ಟದ ನಿಖರವಾದ ಸ್ವರೂಪದ ಬಗ್ಗೆ ಖಚಿತವಾಗಿರದಿದ್ದಾಗ ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿಬಂಧನೆಯನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಪೂರ್ವ-ಐಎಫ್ಆರ್ಎಸ್ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ಮಾನದಂಡಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ, ಭವಿಷ್ಯದಲ್ಲಿ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಲು ಸಾಮಾನ್ಯ ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ರಚಿಸಲಾಗುತ್ತಿತ್ತು. ಇವುಗಳು ಉಂಟಾದ ನಷ್ಟಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸದ ಕಾರಣ, ನಿಯಂತ್ರಕರು ಅವುಗಳನ್ನು ಬಂಡವಾಳವಾಗಿ ಎಣಿಸಲು ಅವಕಾಶ ಮಾಡಿಕೊಟ್ಟರು. ಹೈಬ್ರಿಡ್ ಸಾಲದ ಬಂಡವಾಳ ಸಾಧನಗಳು ಈಕ್ವಿಟಿ ಮತ್ತು ಸಾಲದ ಕೆಲವು ಗುಣಲಕ್ಷಣಗಳನ್ನು ಸಂಯೋಜಿಸುವ ಸಾಧನಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತವೆ. ದಿವಾಳಿಯನ್ನು ಪ್ರಚೋದಿಸದೆ ನಿರಂತರ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಷ್ಟವನ್ನು ಭರಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾದರೆ ಅವುಗಳನ್ನು ಪೂರಕ ಬಂಡವಾಳದಲ್ಲಿ ಸೇರಿಸಬಹುದು. ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ, ಇದು ಆರಂಭದಲ್ಲಿ ಬಡ್ಡಿಯ ಬಾಧ್ಯತೆಯೊಂದಿಗೆ ನೀಡಲಾಗುವ ಸಾಧನಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ (ಉದಾ. ಡಿಬೆಂಚರ್ಗಳು) ಆದರೆ ಅದನ್ನು ನಂತರ ಬಂಡವಾಳವಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬಹುದು. ಅಧೀನ-ಅವಧಿಯ ಸಾಲವನ್ನು ಕೆಳ ಹಂತದ 2 ಸಾಲ ಎಂದು ವರ್ಗೀಕರಿಸಲಾಗಿದೆ, ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಕನಿಷ್ಠ 10 ವರ್ಷಗಳ ಮುಕ್ತಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಮತ್ತು ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳಕ್ಕಿಂತ ಹಿರಿಯ ಸ್ಥಾನದಲ್ಲಿದೆ, ಆದರೆ ದಿವಾಳಿಯ ಆದಾಯದ ಮೇಲಿನ ಹಕ್ಕುಗಳ ವಿಷಯದಲ್ಲಿ ಹಿರಿಯ ಸಾಲಕ್ಕೆ ಅಧೀನವಾಗಿದೆ. ಕೆಳ ಹಂತದ 2 ಸಂಚಿಕೆ ಪಕ್ವವಾದ ನಂತರ ಬಾಕಿ ಇರುವ ಬಂಡವಾಳದ ಮೊತ್ತವು ತೀವ್ರವಾಗಿ ಕುಸಿಯದಂತೆ ನೋಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಮತ್ತು ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಅದನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸದಂತೆ ನೋಡಿಕೊಳ್ಳಲು, ನಿಯಂತ್ರಕವು ಶ್ರೇಣಿ 2ರಂತೆ ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡುವಂತೆ ಒತ್ತಾಯಿಸುತ್ತದೆ (ಅಂದರೆ. ಕಡಿಮೆಯಾಗುತ್ತದೆ) ನೇರ ರೇಖೆಯ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಮೆಚ್ಯೂರಿಟಿ ಮೈನಸ್ 5 ವರ್ಷಗಳಿಂದ (ಉದಾ. 1 ಬಿಲಿಯನ್ ಸಂಚಿಕೆ ಮುಕ್ತಾಯಗೊಳ್ಳುವ 4 ವರ್ಷಗಳ ಮೊದಲು ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕುವಾಗ 800 ಮಿಲಿಯನ್ ಮೌಲ್ಯದದ್ದೆಂದು ಮಾತ್ರ ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ). ಉಳಿದವು ಹಿರಿಯ ವಿತರಣೆಯಾಗಿ ಅರ್ಹತೆ ಪಡೆಯುತ್ತದೆ. ಈ ಕಾರಣಕ್ಕಾಗಿ ಅನೇಕ ಲೋವರ್ ಟೈರ್ 2 ಇನ್ಸ್ಟ್ರುಮೆಂಟ್ಗಳನ್ನು 10 ವರ್ಷದ ನಾನ್-ಕಾಲ್ 5 ವರ್ಷದ ಸಂಚಿಕೆಗಳಾಗಿ (ಅಂದರೆ. 10 ವರ್ಷಗಳ ನಂತರ ಅಂತಿಮ ಪರಿಪಕ್ವತೆ ಆದರೆ 5 ವರ್ಷಗಳ ನಂತರ ಕರೆಯಬಹುದು). ಕರೆ ಮಾಡದಿದ್ದರೆ, ಸಂಚಿಕೆ ದೊಡ್ಡ ಹಂತವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ-ಶ್ರೇಣಿ 1 ರಂತೆಯೇ-ಇದರಿಂದಾಗಿ ಕರೆ ಮಾಡುವ ಸಾಧ್ಯತೆ ಹೆಚ್ಚು. ಪ್ರತಿ ದೇಶದ ವಿವಿಧ ಅಂತಾರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಅನುಷ್ಠಾನ ನಿಯಂತ್ರಕರು ತಮ್ಮ ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಹೇಗೆ ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸುತ್ತಾರೆ ಎಂಬುದರ ಬಗ್ಗೆ ಕೆಲವು ವಿವೇಚನೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾರೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯಾದ ಕಾಮನ್ವೆಲ್ತ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಆಸ್ಟ್ರೇಲಿಯನ್ ಪ್ರುಡೆನ್ಶಿಯಲ್ ರೆಗ್ಯುಲೇಷನ್ ಅಥಾರಿಟಿಯ ನಿಯಮಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ 7.6% ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಎಂದು ವರದಿಯಾಗಿದೆ, ಆದರೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಯುಕೆಯ ಪ್ರುಡೆನ್ಶಿಯಲ್ ರೆಗ್ಯುಲೇಷನ್ ಅಥಾರಿಟಿಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಗೆ ಬಂದರೆ ಇದನ್ನು 10.1% ಎಂದು ಅಳೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ನಿಯಮದ ಅನುಷ್ಠಾನದಲ್ಲಿನ ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯತ್ಯಾಸಗಳು ಅವುಗಳ ಕಟ್ಟುನಿಟ್ಟಿನ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಗಣನೀಯವಾಗಿ ಬದಲಾಗಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ಇದು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ. ಇಯು ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಬಾಸೆಲ್ III ಒಪ್ಪಂದವು ನಿಗದಿಪಡಿಸಿದ ಬಂಡವಾಳದ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಸಿಆರ್ಡಿ IV ಪ್ಯಾಕೇಜ್ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುವ ಮೂಲಕ ಜಾರಿಗೆ ತರಲಾಗಿದೆ, ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಇಯು ಡೈರೆಕ್ಟಿವ್ 2013/36 ಇಯು ಮತ್ತು ಇಯು ರೆಗ್ಯುಲೇಷನ್ 575/2013 ಎರಡನ್ನೂ ಉಲ್ಲೇಖಿಸುತ್ತದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯ ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತಗಳು ಸಿಇಟಿ1 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತ = ಸಾಮಾನ್ಯ ಇಕ್ವಿಟಿ ಶ್ರೇಣಿ 1/ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ≤ 4.5% ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ ಅನುಪಾತ = ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ/ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ≤6% ಒಟ್ಟು ಬಂಡವಾಳ (ಶ್ರೇಣಿ 1 ಮತ್ತು ಶ್ರೇಣಿ 2) ಅನುಪಾತ = ಒಟ್ಟು ಬಂಡವಾಳ (ಶ್ರೇಣಿ 1 + ಶ್ರೇಣಿ 2)/ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ≤8% ಹತೋಟಿ ಅನುಪಾತ = ಶ್ರೇಣಿ 1 ಬಂಡವಾಳ/ಸರಾಸರಿ ಒಟ್ಟು ಏಕೀಕೃತ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ಮೌಲ್ಯ ≤3% ಸಹ ನೋಡಿ ಬಾಸೆಲ್ II ಬಾಸೆಲ್ III ಮೀಸಲು ಅಗತ್ಯತೆ ಬಂಡವಾಳ ಸಮರ್ಪಕ ಅನುಪಾತ ಕೆವಿಎ, ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಂಡವಾಳ ಉಲ್ಲೇಖಗಳಿಗಾಗಿ x-ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಹೊಂದಾಣಿಕೆ ಬಾಹ್ಯ ಕೊಂಡಿಗಳು ಬಾಸೆಲ್ I ಒಪ್ಪಂದ ಎಫ್ಡಿಐಸಿ ಕರೆ ಮತ್ತು ಟಿಎಫ್ಆರ್ ದತ್ತಾಂಶ ವಿಮೆ